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問題已解決
老師 今年收到去年的費用發(fā)票怎么入賬 第一種情況是今年5月31號之前收到 第一種情況是今年5月31號之后收到@郭老師@郭老師 分別怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 分錄怎么做
2023 12/31 11:23
84785019 
2023 12/31 11:26
老師 兩種情況的分錄分別怎么做這是第一個問題
第二個問題兩種情況做納稅調(diào)整分別怎么調(diào) 再表上的哪里調(diào)
84785019
2023 12/31 11:29
我是兩種情況的分錄 還有第二個問題 麻煩老師一起回答
84785019
2023 12/31 11:35
大哥你7.5怎么來的 百度復(fù)制
84785019
2023 12/31 11:36
納稅調(diào)整在表上的那個位置
84785019
2023 12/31 11:37
匯算請教都是我們自己報 人人都打電話咨詢 稅務(wù)局一天啥也不干了 專門接電話 還是你不知道
84785019
2023 12/31 11:37
你別一般了 你會不會一句話
84785019
2023 12/31 11:41
怎么調(diào)整 什么時候調(diào)整
84785019
2023 12/31 11:43
還有一個問題你沒有回答我 5月31號之后
84785019
2023 12/31 12:03
能不能直接做在收到發(fā)票的當(dāng)年 抵扣當(dāng)年的利潤
王璐璐老師 
2023 12/31 11:21
1、如果在次年5月31日前收到發(fā)票，可直接在當(dāng)年企業(yè)所得稅匯算清繳時予以扣除。
2、若次年5月31以后收到發(fā)票，只能進行納稅調(diào)整然后等收到發(fā)票時再補追扣除
王璐璐老師
2023 12/31 11:28
借，以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，借利潤分配－未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整
王璐璐老師
2023 12/31 11:34
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫存現(xiàn)金等
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
借：盈余公積
利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整 7.5萬元
王璐璐老師
2023 12/31 11:34
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫存現(xiàn)金等
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
借：盈余公積
利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
王璐璐老師
2023 12/31 11:35
至于在哪里調(diào)整一般是匯算的時候，估計要打12366的電話要他們詳細指導(dǎo)一下哈，哪個數(shù)據(jù)填在哪里，怎么操作匯算電子稅務(wù)局的系統(tǒng)哈
王璐璐老師
2023 12/31 11:37
一般是在期間費用明細調(diào)整表那里哈
王璐璐老師
2023 12/31 11:37
7.5是小孩在旁邊搶手機點到了
王璐璐老師
2023 12/31 11:39
一般企業(yè)類型是在期間費用明細調(diào)整表那里的哈
王璐璐老師
2023 12/31 11:42
一般是在匯算的時候調(diào)整哈 同學(xué)
王璐璐老師
2023 12/31 11:47
同學(xué)，匯算結(jié)束后取得發(fā)票的，不能在本年度匯算清繳時扣除，應(yīng)納稅調(diào)增。實際取得發(fā)票時，應(yīng)向主管稅務(wù)機關(guān)申請更正申報，追補至該支出發(fā)生年度在稅前扣除哈
王璐璐老師
2023 12/31 12:04
哈哈，肯定可以呀，實務(wù)中很多都是這么做的
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