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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
科目余額表中，其他應(yīng)收款，借方負(fù)數(shù)。在資產(chǎn)負(fù)債表中，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款應(yīng)該怎么取數(shù)？
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你好，借方負(fù)數(shù)，你填入到貸方就可以了，這個(gè)其他應(yīng)收款貸方可以的。
2023 12/29 14:08
84784980 
2023 12/29 14:11
在報(bào)表里，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款怎么取數(shù)？
宋生老師 
2023 12/29 14:11
你好，這個(gè)是如果其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù)，可以計(jì)入到其他應(yīng)付款，相反也是一樣的。
84784980
2023 12/29 14:19
其他應(yīng)收款，借方負(fù)數(shù)。在資產(chǎn)負(fù)債表中，可以計(jì)入其他應(yīng)付款。但是在資產(chǎn)類其他應(yīng)收款中，是否還會(huì)體現(xiàn)一次？要不是不是資產(chǎn)負(fù)債表就不平了？
宋生老師
2023 12/29 14:20
你好！不會(huì)再體現(xiàn)
了
84784980
2023 12/29 14:21
報(bào)表里重分類，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款都會(huì)加上這個(gè)其他應(yīng)收款的借方負(fù)數(shù)，是嗎
宋生老師
2023 12/29 14:23
你好，不是的，你如果從分類的話，它就從這個(gè)科目分類到那個(gè)科目，然后這個(gè)科目就沒(méi)有數(shù)據(jù)了。
84784980
2023 12/29 14:47
如果報(bào)表里，其他應(yīng)收款不取數(shù)，其他應(yīng)付款取數(shù)的話。資產(chǎn)負(fù)債表不就不平了嗎？
宋生老師
2023 12/29 14:50
你好，其他應(yīng)付款取得數(shù)，也就是其他應(yīng)收款對(duì)應(yīng)的數(shù)啊，只是看是正數(shù)還是負(fù)數(shù)而已。
84784980
2023 12/29 20:56
兩個(gè)科目只取一個(gè)，那不是不平嗎？
宋生老師
2023 12/29 21:07
您好，是這樣，首先，不重分類之前，你要是平衡的。只是其他應(yīng)收款是負(fù)數(shù)才行。
然后再將其他應(yīng)收款重分類到其他應(yīng)付款去。
如果你一開(kāi)始就不平，那怎么分類都沒(méi)有用
84784980
2023 12/29 21:08
報(bào)表中，比如其他應(yīng)收款借方10，貸方2，科目余額應(yīng)該是8。其他應(yīng)付款貸方4，加上其他應(yīng)收款貸方2，科目余額應(yīng)該是6嗎？
84784980
2023 12/29 21:10
之前就是其他應(yīng)收款借方負(fù)數(shù)，或者是貸方，正數(shù)。
宋生老師
2023 12/29 21:10
您好，不是，除非你其他應(yīng)收款寫10
84784980
2023 12/29 21:14
什么意思
宋生老師
2023 12/29 21:18
您好，在資產(chǎn)負(fù)債表里面，只看最終的借貸方余額，不是看借方多少貸方發(fā)生了多少。
就像你舉例的，在資產(chǎn)負(fù)債表里面只看其他應(yīng)收款科目余額8，填到資產(chǎn)負(fù)債表里就好了，其他應(yīng)付款不用去加那個(gè)其他應(yīng)收款的貸方2，直接填4
84784980
2023 12/29 21:41
但是我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表，其他應(yīng)收款只取借方總數(shù)，沒(méi)有減去貸方數(shù)。其他應(yīng)付款反而加上了其他應(yīng)收款貸方數(shù)。這樣對(duì)嗎？科目余額表上，其他應(yīng)收款是借?貸的累計(jì)余額
宋生老師
2023 12/30 08:15
您好，這樣也是可以的了，最終不影響報(bào)表平衡
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