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您好，稍等，解答過程中
2023 12/26 12:17
朱小慧老師 
2023 12/26 12:24
1
借： 主營業(yè)務(wù)收入9000萬元
其他業(yè)務(wù)收入1200萬元
其他收益100萬元
投資收益200萬元
公允價值變動凈收益400萬元
營業(yè)外收入100萬元
貸：本年利潤11000
2
借：本年利潤9600
貸：主營業(yè)務(wù)成本6000萬元
其他業(yè)務(wù)成本900萬元
稅金及附加100萬元
銷售費(fèi)用700萬元
管理費(fèi)用1000萬元
財務(wù)費(fèi)用800萬元
信用減值損失10萬元
資產(chǎn)減值損失40萬元
營業(yè)外支出50萬元
朱小慧老師
2023 12/26 12:25
3所得稅費(fèi)用=（11000-9600）*25%=350
借：所得稅費(fèi)用350
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅350
借：本年利潤350
貸：所得稅費(fèi)用350
朱小慧老師
2023 12/26 12:29
4全年凈利潤=（7000+11000-9600）*（1-25%）=6300
借：本年利潤6300
貸：利潤分配-未分配利潤6300
5
借：利潤分配-提取法定盈余公積630
貸：盈余公積-法定盈余公積630
6
借：盈余公積-法定盈余公積30
貸：實(shí)收資本30
7
盈余公積=100+630-30=700
84785018 
2023 12/26 16:58
第三問是不是要算全年的啊
朱小慧老師
2023 12/26 17:01
沒有說需寫全年的吧
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