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你好，公司小型微利企業(yè)，第三季度利潤表中得利潤總額為1萬元，第三季度所得稅應(yīng)該填多少？具體怎么算的？本年累計利潤總額-20萬，那么填寫第三季度企業(yè)所得稅表格時是按照本年累計數(shù)據(jù)填寫是嗎？另外，第三季度還用計提這個季度的企業(yè)所得稅嗎？謝謝你了。分別回答，不要有遺漏
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你好，這個利潤總額1萬是年累積的嗎？如果是的話，1萬*5%-前兩個季度預(yù)繳
如果累計利潤總額是負(fù)20萬，你的第三季度所得稅利潤總額填寫負(fù)20萬
負(fù)數(shù)不需要繳納的不用計提，你需要交才計提
2023 12/25 08:18
84785019 
2023 12/25 08:22
利潤總額是本期金額，利潤表不是有兩列，一列本期金額，一列本年累計嘛，本期金額那怎么填寫
郭老師 
2023 12/25 08:23
你好，利潤表里面的本期如果是按季度的話，填寫的是一個季度的三個月的合計，
但是企業(yè)所得稅申報表里面申報的是本年累計的數(shù)據(jù)
84785019
2023 12/25 08:27
本期代表的是第三季度，那么所得稅怎么計算，本期所得稅那里填什么。
郭老師
2023 12/25 08:31
年累計利潤總額減彌補(bǔ)虧損）*5%-前兩個季度預(yù)繳
郭老師
2023 12/25 08:31
上面這個是小型微利企業(yè)計算的。
84785019
2023 12/25 08:32
本期金額那，所得稅填什么，小型微利企業(yè)且前面兩個季度為虧，具體算出來
郭老師
2023 12/25 08:35
企業(yè)所得稅申報表里面申報的是本年累計的數(shù)據(jù)
2023-12-25 08:23
郭老師
2023 12/25 08:35
那本年累計里面是不是一到第三季度的合計
是不是已經(jīng)計算了虧損，
你還計算一遍嗎？
彌補(bǔ)虧損，這是以前年度的。
84785019
2023 12/25 08:36
你能看懂我的意思嗎？本期所得稅不是1萬乘以5%，本年所得稅不是0？你在想什么
郭老師
2023 12/25 08:37
同學(xué)，是你在想什么？企業(yè)所得稅里面填寫的是本年累計
一到九月份的合計不是7-9月份
這個很確定
84785019
2023 12/25 08:41
利潤表有兩列需要填的，你自己看看利潤表長什么樣？我問得是本期金額那。所得稅怎么算，不是本年累計所得稅怎么算
郭老師
2023 12/25 08:43
利潤總額是本期金額，利潤表不是有兩列，一列本期金額，一列本年累計嘛，本期金額那怎么填寫2023-12-25 08:22:4
你好，利潤表里面的本期如果是按季度的話，填寫的是一個季度的三個月的合計，
回復(fù)了
這個里面有的
你看下吧
所得稅等于本年累計利潤總額-彌補(bǔ)虧損）*5%-前兩個季度預(yù)繳
這個也有
年累計利潤總額1萬
其他時間沒有企業(yè)所得稅
1*5%
你要填寫這個數(shù)字
84785019
2023 12/25 08:44
老師我這樣填寫對不對
郭老師
2023 12/25 08:44
不對
不需要繳所得稅啊
郭老師
2023 12/25 08:45
虧損的怎么還交上了所得稅？
84785019
2023 12/25 08:46
本期指的是本季度啊，7到九月份的，利潤總額都是1萬，前面兩個季度都是虧損的，本期金額所得稅不就是1萬乘以5%？
郭老師
2023 12/25 08:47
前兩個季度虧損你不管了嗎？
交企業(yè)所得稅是根據(jù)年累計的數(shù)據(jù)來呀，
你看一下你第三季度交了所得稅嗎？絕對不會交的
第三季度已經(jīng)過去了，你去看一下吧
企業(yè)所得稅它不是看一個季度的金額，它是根據(jù)年年累計
84785019
2023 12/25 08:49
我再跟你說本期金額，本期單指7月至9月份的數(shù)據(jù)，跟之前那幾個月無關(guān)系，所以本期所得稅是不是應(yīng)該填10000×5%的金額
郭老師
2023 12/25 08:55
我看到你的回復(fù)了
不是不是很確定的告訴你第三季度不需要交，因為你單位是虧損的，虧損企業(yè)不需要交，即使你其中一個季度盈利了，也不需要交
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