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實(shí)務(wù)
問題已解決
每個(gè)月月頭上報(bào)上個(gè)月增值稅的時(shí)候，抵扣完的銷項(xiàng)稅額應(yīng)該怎樣入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 12/22 11:26
84785017 
2023 12/22 11:28
那我現(xiàn)在才做11月份的賬，應(yīng)該怎樣做呢
84785017
2023 12/22 11:30
這個(gè)月頭才剛申報(bào)11月份
家權(quán)老師 
2023 12/22 11:30
每個(gè)月都是一樣的思路。先做11月，結(jié)賬后再做12月的就行
84785017
2023 12/22 11:32
那我月頭用進(jìn)項(xiàng)稅額63083.24抵扣11月份銷項(xiàng)稅額62152.56，現(xiàn)在做11月份的賬，應(yīng)該怎樣做分錄呢
家權(quán)老師
2023 12/22 11:37
就是按我發(fā)給你的公式計(jì)算，
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄；
如果大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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