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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司購(gòu)進(jìn)A產(chǎn)品用于銷售，那對(duì)方開(kāi)來(lái)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有好幾張，我只認(rèn)證了一部分，還有一部分沒(méi)認(rèn)證，掛在待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，那我們現(xiàn)在有一部分A產(chǎn)品是送給客戶了，還有員工福利發(fā)了一點(diǎn)點(diǎn)，剩余的還在倉(cāng)庫(kù)，那我這個(gè)送給客戶的和發(fā)給員工的，這個(gè)要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎，分錄要怎么寫(xiě)啊
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借費(fèi)用科目福利費(fèi)招待費(fèi)
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
這樣
2023 12/13 11:01
84784947 
2023 12/13 11:05
老師，比如我們A產(chǎn)品的購(gòu)買(mǎi)的不含稅價(jià)是100元，那我送給客戶了，是不是借 銷售費(fèi)用-宣傳推廣費(fèi)113 貸庫(kù)存商品100 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 這樣寫(xiě)嗎
樸老師 
2023 12/13 11:08
同學(xué)你好
視同銷售的可以這樣
84784947
2023 12/13 11:15
老師，視同銷售，是借 ：銷售費(fèi)用 113 貸：庫(kù)存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額13 老師是做銷項(xiàng)稅額還是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我有點(diǎn)弄不明白了
樸老師
2023 12/13 11:20
這樣做也可以
視同銷售了就不用轉(zhuǎn)出
轉(zhuǎn)出了就不用視同銷售
84784947
2023 12/13 11:35
老師，那我如果是發(fā)給員工，做1. 借： 管理費(fèi)用-福利費(fèi) 113 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113
2. 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113 貸 ：庫(kù)存商品 100 應(yīng)交稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 那我申報(bào)增值稅的時(shí)候，要填哪里嗎
樸老師
2023 12/13 11:37
你這個(gè)分錄沒(méi)有銷項(xiàng)沒(méi)法填
84784947
2023 12/13 11:43
老師，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，只是賬要做，和增值稅申報(bào)表沒(méi)關(guān)系是嗎
樸老師
2023 12/13 11:44
這個(gè)是附表二轉(zhuǎn)出
84784947
2023 12/13 15:09
老師，我還有有點(diǎn)沒(méi)明白，發(fā)給員工的A產(chǎn)品，我是 借 ：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 113 貸 ：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113
借 :應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)113 貸 ：庫(kù)存商品100 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13 那我增值稅申報(bào)的時(shí)候，要在增值稅附表2填 第15行 用于集體福利 個(gè)人消費(fèi) 那欄填13 這樣可以了是嗎
樸老師
2023 12/13 15:12
同學(xué)你好
對(duì)的
是 這樣的
84784947
2023 12/13 15:19
老師，那我們購(gòu)進(jìn)的是500件，那我只有一部分用于員工福利，員工福利用了多少，我就轉(zhuǎn)出多少， 這樣吧
樸老師
2023 12/13 15:23
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
84784947
2023 12/13 15:38
老師，員工領(lǐng)用的，記錄福利費(fèi)，這個(gè)是要把成本100%2b稅13元，都算到福利費(fèi)嗎，還是只算成本100元記錄到福利費(fèi)
樸老師
2023 12/13 15:44
對(duì)的
這個(gè)算福利費(fèi)的哦
進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出
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