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請問，車輛原值3萬，殘值1500元，累計折舊19593.75元，賣車收入10000元，怎么做分錄
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借固定資產(chǎn)清理
累計折舊19593.75，
貸固定資產(chǎn)3萬
2023 12/13 09:32
郭老師 
2023 12/13 09:32
借銀行存款1萬，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
84784968 
2023 12/13 12:51
老師，專管員只說讓把賣車的1萬做成收入，因為是去年發(fā)生的，我們是小規(guī)格納稅人，是免稅的，所以不涉及稅，應(yīng)該怎么寫分錄呢？
郭老師
2023 12/13 12:53
借固定資產(chǎn)清理
累計折舊19593.75，
貸固定資產(chǎn)3萬
借銀行存款1萬，貸固定資產(chǎn)清理1萬
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支
84784968
2023 12/13 12:53
并且去年只做過折舊的分錄，其他與車相關(guān)的都沒有做過分錄，例如賣的1萬元與固定資產(chǎn)清理等都沒有做
郭老師
2023 12/13 12:54
現(xiàn)在補(bǔ)上就可以
補(bǔ)申報
84784968
2023 12/13 12:59
老師，專管員說讓我把這1萬進(jìn)入到增值稅報表里邊兒的，免稅收入里邊兒。她的意思是1萬就是收入，不是按固定資產(chǎn)清理的差額來看，是這個意思嗎？
郭老師
2023 12/13 12:59
借固定資產(chǎn)清理
累計折舊19593.75，
貸固定資產(chǎn)3萬
借銀行存款1萬
貸他業(yè)務(wù)收入
借營業(yè)外支出，貸，固定資產(chǎn)清理。
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