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我們拿到進(jìn)口增值稅如果是單抬頭的呢，上面只有代理方，他們能抵扣

我們?cè)谠鲋刀惿陥?bào)的時(shí)候怎么填呢

同學(xué)您好， 如果進(jìn)口增值稅發(fā)票是單抬頭的，且只有代理方的信息，那么在增值稅申報(bào)時(shí)可以按照以下步驟進(jìn)行填寫(xiě)： 在增值稅申報(bào)表的主表中，填寫(xiě)代理方的納稅人識(shí)別號(hào)、名稱(chēng)等信息。 在增值稅申報(bào)表的附表中，將該進(jìn)口增值稅發(fā)票的稅額填寫(xiě)在“進(jìn)項(xiàng)稅額”欄中。 確認(rèn)該進(jìn)口增值稅發(fā)票的抵扣期限是否符合要求。一般來(lái)說(shuō)，增值稅發(fā)票的抵扣期限為開(kāi)具之日起的180天內(nèi)。如果該發(fā)票的抵扣期限已經(jīng)過(guò)期，需要將其稅額轉(zhuǎn)入“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”欄中，等待下一期的抵扣。 如果該進(jìn)口增值稅發(fā)票的抵扣期限未過(guò)期，需要在增值稅申報(bào)表中的“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”欄中填寫(xiě)需要轉(zhuǎn)出的稅額。 提交增值稅申報(bào)表并進(jìn)行繳稅操作。

那如果海關(guān)進(jìn)口增值稅是雙抬頭，代理方抵扣了進(jìn)項(xiàng)，并且給我們開(kāi)了代理費(fèi)的普票，我們應(yīng)該如何申報(bào)增值稅抵扣呢

同學(xué)您好，如果海關(guān)進(jìn)口增值稅是雙抬頭，代理方已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)，并且給您開(kāi)具了代理費(fèi)的普通發(fā)票，您需要按照以下步驟進(jìn)行增值稅抵扣申報(bào)： 確認(rèn)代理方是否已經(jīng)將海關(guān)進(jìn)口增值稅票交給您。如果代理方?jīng)]有將發(fā)票交給您，您需要聯(lián)系他們并要求他們將發(fā)票轉(zhuǎn)交給您。 確認(rèn)代理方是否已經(jīng)將海關(guān)進(jìn)口增值稅票的抵扣聯(lián)提交給當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)進(jìn)行抵扣。如果代理方已經(jīng)提交抵扣，您需要聯(lián)系他們并要求他們將抵扣聯(lián)的復(fù)印件或其他證明文件轉(zhuǎn)交給您。 核對(duì)代理費(fèi)發(fā)票和海關(guān)進(jìn)口增值稅票的信息是否一致。包括發(fā)票抬頭、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、金額等。確保這些信息完全一致，并且符合當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)的要求。 準(zhǔn)備申報(bào)資料。您需要準(zhǔn)備海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)、代理合同及付款憑證等申報(bào)資料，并將這些資料提交給當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)進(jìn)行審核。 提交申報(bào)資料并等待審核結(jié)果。在提交申報(bào)資料之前，請(qǐng)確保申報(bào)資料齊全、填寫(xiě)準(zhǔn)確，并按照當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)的要求進(jìn)行提交。提交后等待稅務(wù)部門(mén)審核，并根據(jù)審核結(jié)果進(jìn)行后續(xù)操作。 需要注意的是，具體的申報(bào)流程和要求可能因地區(qū)和政策差異而有所不同

我們做賬的話直接是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：其他應(yīng)付-單位往來(lái)，然后是正常結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)，這樣對(duì)嗎？

同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的

貨代稱(chēng)我們這票進(jìn)口是做的C類(lèi)快件申報(bào)，沒(méi)有海關(guān)繳款書(shū)，只有快件報(bào)關(guān)單，他們和我們都抵扣不了進(jìn)項(xiàng)呢？

根據(jù)您提供的信息，這票進(jìn)口申報(bào)是按照C類(lèi)快件申報(bào)的，沒(méi)有取得海關(guān)繳款書(shū)，只有快件報(bào)關(guān)單。通常情況下，海關(guān)繳款書(shū)是用于抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的憑證，而快件報(bào)關(guān)單則不能作為抵扣憑證。 在這種情況下，您需要與貨代公司確認(rèn)該票進(jìn)口貨物的報(bào)關(guān)方式以及是否符合相關(guān)規(guī)定。如果該票貨物確實(shí)按照C類(lèi)快件申報(bào)，且無(wú)法取得海關(guān)繳款書(shū)，那么您可能無(wú)法進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣。 但是，您可以考慮以下幾種解決方案： 咨詢(xún)稅務(wù)部門(mén)：您可以咨詢(xún)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)關(guān)于C類(lèi)快件申報(bào)的具體規(guī)定以及是否可以進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣。根據(jù)當(dāng)?shù)卣撸麄兛梢詾槟峁└敿?xì)的指導(dǎo)和建議。 確認(rèn)貨物申報(bào)信息：您需要與貨代公司核實(shí)該票貨物的申報(bào)信息是否準(zhǔn)確無(wú)誤。如果申報(bào)信息有誤，可能會(huì)導(dǎo)致無(wú)法進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)抵扣。 調(diào)整申報(bào)方式：如果可能的話，您可以考慮調(diào)整申報(bào)方式，以便取得海關(guān)繳款書(shū)并獲得進(jìn)項(xiàng)抵扣。具體操作方式可以與貨代公司溝通協(xié)商。 需要注意的是，不同地區(qū)的政策可能存在差異，因此建議您在處理此類(lèi)問(wèn)題時(shí)，充分了解相關(guān)政策和規(guī)定，并與當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問(wèn)進(jìn)行咨詢(xún)和溝通。

問(wèn)了海關(guān)和稅務(wù)，稅務(wù)說(shuō)沒(méi)有繳款書(shū)不能抵扣，海關(guān)說(shuō)快件這種是匯總稅單支付，沒(méi)有繳款書(shū)，是不是這個(gè)單子我們就抵扣不了了？

學(xué)員您好，是的，對(duì)的，很多地方必須取得交款書(shū)，只能以當(dāng)?shù)氐墓芾硪筇幚?/div>