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現(xiàn)在我們公司再做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，我把報表報上去了，稅務(wù)來找我了，問預收賬款為什么沒有做收入，預付賬款又是什么情況，那個庫存有一批是食品去年入的，為什么現(xiàn)在還是這個價值？實際庫存早就沒有了，都賣出去了，現(xiàn)在我要怎么辦？等于沒有確認收入

如果你們實際沒有庫存，都銷售了的話 預收賬款結(jié)轉(zhuǎn)收入 存貨，預付賬款結(jié)轉(zhuǎn)成本

現(xiàn)在稅務(wù)約談我們了，我要怎么做，跟他說票沒收到收入沒有及時做，現(xiàn)在補收入補稅么？

可以跟稅務(wù)局說一下，可能前期沒有清理干凈，可以先清理，捋順收入情況，在提供報表

稅務(wù)會愿意么？去年的收入沒有做，現(xiàn)在補做是不是要交滯納金和罰款呢

可以的，就說是實際是今年發(fā)生的銷售，可以解釋說明一下

實際去年就銷售出去了，如果說是今年銷售的，稅務(wù)查對方怎么辦？

如果說是今年銷售的，怎么解釋說明呢？現(xiàn)在都12月了

如果說是今年銷售的，怎么解釋說明呢？現(xiàn)在都12月了 你們開票了嗎，可以從開票，或者對方簽收這種原因解釋，就說謹慎性處理，由于上期沒有實際簽收，這種，本期再確認收入

我們沒有開票，本期是說今年內(nèi)確認都可以是么？意思就是說我們還沒有開票，所以沒有確認收入？或者說貨物分批發(fā)出沒有簽收完，所以沒有確認收入，但是他們要我提供出庫單，運輸單，合同這些都沒有怎么辦呢？時間太長了，這些都沒了現(xiàn)在

可以從以下原因說 一是沒有開票 二是分批次發(fā)貨，發(fā)完簽收滿足收入確認條件 合同，出庫，這些企業(yè)可以后補

運輸單補不了

可以補合同，簽收單可以補嗎

合同，發(fā)貨單可以補？簽收單補不了，預收賬款是427000，去年6月的，就直接說分批發(fā)貨的，然后說今年過年后才發(fā)完，再把合同，出庫單帶過去給他們看，然后說我這邊準備年底開票確認收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本，庫存的成本也夠結(jié)轉(zhuǎn)，就這樣跟他們說么？稅務(wù)局會不會查對方??！還有預付賬款是去年7月的，可不可以說貨還沒發(fā)過來，票也沒收到，現(xiàn)在掛在賬上的！

不會的， 學員，老師看了你說的，是沒問題的，理由合適，資料齊全， 稅務(wù)局不會追究

老師，庫存40多萬這個我們收到票了，也抵扣了，但是貨沒發(fā)給我們的，在對方倉庫里的！稅務(wù)局看了庫存是食品，所以問我這食品應該過期了，讓我提供圖片和保質(zhì)期，因為貨沒發(fā)過來所以保質(zhì)期都是最新日期！然后稅務(wù)局就說那你們還占著別人倉庫啊，掛帳么？還有就是還有預付賬款是去年7月的，可不可以說貨還沒發(fā)過來，票也沒收到，現(xiàn)在掛在賬上的！這樣說行不行？

如果未來貨會到的話，可以掛賬，跟稅務(wù)局解釋一下

老板的意思是這個貨再直接銷售出去

直接銷售出去的話 確認收入，同時預付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到成本