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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是醫(yī)院增值稅免稅,收到專票有進(jìn)項(xiàng)稅,在抵扣勾選時,還要勾選抵扣嗎?勾選抵扣之后在做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎?
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速問速答你好,直接做不抵扣勾選就行
2023 12/06 09:20
84784997
2023 12/06 09:22
好的,我們也有一部分是不免稅銷售,比如食堂對外開放的,所以租房是兼用的。房租的進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的吧?
家權(quán)老師
2023 12/06 09:26
嗯嗯,多功能的租房可以抵扣的
84784997
2023 12/06 09:27
不能抵扣的進(jìn)項(xiàng),申報(bào)時直接做不抵扣勾選,那會計(jì)記賬怎么記賬呢?借 :進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,貸:進(jìn)項(xiàng)稅待抵扣,嗎?
84784997
2023 12/06 09:28
多功能的租房可以抵扣的,這部分進(jìn)項(xiàng)稅的留抵稅額,能做留抵退稅嗎?
家權(quán)老師
2023 12/06 09:35
不抵扣的進(jìn)項(xiàng)直接不用體現(xiàn),全額計(jì)入成本費(fèi)用。那個房租的進(jìn)項(xiàng)稅正常處理
84784997
2023 12/06 09:39
好的,我們還有一個食堂是不免稅收入,對應(yīng)采購的谷物大米小米玉米渣 面粉,是農(nóng)產(chǎn)品嗎?在農(nóng)產(chǎn)品購貨發(fā)票那里勾選抵扣是嗎?
84784997
2023 12/06 09:40
前往這里勾選?
家權(quán)老師
2023 12/06 09:43
這個是不能抵扣的,只做不抵扣勾選
84784997
2023 12/06 10:58
食堂也對外開放的,收入是不免稅的,另一部分是用于員工,購進(jìn)的專票,可以按比例抵扣進(jìn)項(xiàng)稅吧?
家權(quán)老師
2023 12/06 11:02
嗯嗯,這個可以按比例抵扣
84784997
2023 12/06 11:42
那就是先勾選,然后在報(bào)稅的時候做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出?
家權(quán)老師
2023 12/06 11:43
是的,就是那樣處理的
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