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不是我的意思是，比如原來我資產(chǎn)負(fù)債表10月份的資產(chǎn)期末余額是500元，因為我調(diào)整不要預(yù)付賬款嘛，所以預(yù)付賬款少了100元，應(yīng)付賬款調(diào)成借方也少了100元，導(dǎo)致現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表期末余額是400元的意思

您好，按您的文字來，這個負(fù)債也要變動嘛，其實您根本不用調(diào)整分錄，我們做負(fù)債表時把科目進(jìn)行重分類就好了 ???? 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “預(yù)收款項”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列；?? “預(yù)付款項”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計數(shù)計算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計數(shù)一計提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計數(shù)計算填列。

老師我調(diào)整分錄是因為我覺得用預(yù)付賬款麻煩，因為每次入庫，或者發(fā)票來都要查這個供應(yīng)商有沒有預(yù)付款

您好，明白，這個調(diào)整也可以，您核對下科目余額表我們負(fù)債表，不會不平的，是負(fù)債表的負(fù)債金額不對了

我沒有說不平，估計我表達(dá)錯了，我說有差異，就是調(diào)整前后資產(chǎn)負(fù)責(zé)表少了100塊錢，不知道這樣對不對

哦哦，不好意思，是我沒有理解到。有差異正常的，平了就是對的哈

調(diào)整完我再重分類科目就對了是嗎這個資產(chǎn)負(fù)債表

您好，是的呢，肯定是對的了

老師是不是每個月做完，報表都要重分類，就像我現(xiàn)在不用預(yù)付賬款了，賬上是沒有體現(xiàn)預(yù)付賬款科目了，但是如果我們提前付款給對方，我做 賬時借：應(yīng)付賬款，重分類后這個應(yīng)付賬款的金額就會出現(xiàn)在報表的預(yù)付賬款欄 對吧

您好，對對，您的理解能力好強(qiáng)，每月編制負(fù)債表都是要重分類的，這樣的報表提交出去才是專業(yè)的

反正就是不管提前預(yù)付的款，還是之前掛賬的應(yīng)付賬款的付款，就是只要應(yīng)付賬款在借方，重分類就放在報表的預(yù)付賬款中 對吧

您好，對對，就是這么理解的

好的 謝謝老師，感恩遇到你，耐心并專業(yè)的解答，期待下次再見

我之前一直沒有重分類，現(xiàn)在知道該怎么做了

您好，以前沒有重分類沒事，不用去改動他，以后我們重分類就行，下月初做好報表，可以發(fā)給我給您檢查一下

我找不到你，這里是隨機(jī)配老師的，有些老師我覺得還行，都不知道去哪里能固定找到

親愛的，您提問? @小天老師，就能找到我，手工做財報我還是有能力解決的，我負(fù)責(zé)11家公司

啊，現(xiàn)在知道這招了，哈哈哈 謝謝，那我覺得報表可以按照重分類設(shè)好公式就可以了呢，這樣不用每個月去分類

您好，是的，您的報表發(fā)給我，我給您設(shè)好公式，很簡單的，就是把往來科目借方和貸方余額各是多少列在表的右邊，自動出報表