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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 進(jìn)項(xiàng)80萬，銷項(xiàng)65萬，進(jìn)項(xiàng)留底15萬，現(xiàn)在要注銷了 用不用把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的余額用不用做分錄呢，
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你好，進(jìn)項(xiàng)留底15萬，需要把對應(yīng)的存貨對外銷售了，才可以做注銷處理的
2023 11/25 13:35
84784956 
2023 11/25 13:35
存貨是0 因?yàn)橹笆翘澠鹳u的 賬上金額都沒有了 只有進(jìn)項(xiàng)80萬 銷項(xiàng)65萬 這兩個(gè)科目有余額
鄒老師 
2023 11/25 13:36
你好，那就做銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)處理就是了?
84784956
2023 11/25 13:46
對的，我的意思是分錄怎么做，現(xiàn)在注銷了
鄒老師
2023 11/25 13:46
你好，?進(jìn)項(xiàng)80萬，銷項(xiàng)65萬，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是?
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
84784956
2023 11/25 13:47
好的，這個(gè)留底的進(jìn)項(xiàng)稅能不能退呢
鄒老師
2023 11/25 13:47
你好，這個(gè)稅款是不會(huì)退的?
84784956
2023 11/25 13:48
哦哦，那我現(xiàn)在先不做分錄可以嗎，先把資料交到稅務(wù)局，看稅務(wù)局退不退，然后在做分錄可以嗎
鄒老師
2023 11/25 13:49
你好，上面的這個(gè)情況（?進(jìn)項(xiàng)80萬，銷項(xiàng)65萬），是需要做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄才是的?
84784956
2023 11/25 13:50
好的 做了上面這個(gè)分錄 然后就不用做分錄了嗎
鄒老師
2023 11/25 13:51
你好，是的，是這樣的
84784956
2023 11/25 13:51
到時(shí)候如果能退應(yīng)該怎么做分錄呢
鄒老師
2023 11/25 13:51
你好，沒有這個(gè)如果的
這個(gè)稅款是不會(huì)退的?
84784956
2023 11/25 13:53
好的 不退 的 到時(shí)候我怎么做分錄呢 謝謝老師
鄒老師
2023 11/25 13:54
你好，做上面的結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了，不需要再做什么分錄啊?
84784956
2023 11/25 13:55
不是注銷所有科目要清0啊 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）有15萬 又不退 應(yīng)該怎么做
鄒老師
2023 11/25 13:56
你好，留抵的稅額，在注銷的時(shí)候只能掛賬，這個(gè)是不影響注銷的?
84784956
2023 11/25 13:56
好的 意思 就不管哈
鄒老師
2023 11/25 13:56
你好，是的，是這樣的
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