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賬上有一筆預(yù)付，沒收到票，以后也收不到票了，怎么平賬
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你好，這個預(yù)付款，對應(yīng)的貨物有收到嗎？?
2023 11/19 14:52
84784957 
2023 11/19 14:53
收到了，但是是很久以前的了，估計文件什么的都找不到了
鄒老師 
2023 11/19 14:54
你好，那就這樣補(bǔ)入賬
借：庫存商品等科目，貸：預(yù)付賬款
84784957
2023 11/19 14:57
但是這個東西是個消耗品，應(yīng)該是平常做飯用的煤氣罐
不能走庫存商品吧，我們又不用這個
84784957
2023 11/19 14:57
我們不賣這個產(chǎn)品，老師
鄒老師
2023 11/19 14:57
你好，那可以這樣處理
借：管理費(fèi)用 ，貸：預(yù)付賬款
84784957
2023 11/19 15:00
那還有個問題，如果跟庫存相關(guān)，那補(bǔ)入了這個庫存，又不知道賣給誰了，這個庫存怎么消掉呀
還有這個是補(bǔ)錄到當(dāng)期是嗎？那涉及到管理費(fèi)用的，匯算清繳的時候需要調(diào)整嗎？畢竟是不屬于本期的費(fèi)用
鄒老師
2023 11/19 15:01
你好
1，賣給誰，正常情況下是會知道的啊
2，如果是 當(dāng)期的費(fèi)用，計入管理費(fèi)用。如果是以前年度的費(fèi)用，通過? 以前年度損益調(diào)整? 科目核算 ，匯算清繳需要做同步更正?
84784957
2023 11/19 15:05
因為是以前的了，很多人都換了，肯定是不知道呀
鄒老師
2023 11/19 15:05
你好，貨物連賣給誰都不知道，只能說明單位的會計核算很不到位。
84784957
2023 11/19 15:09
所以現(xiàn)在才需要調(diào)呀
84784957
2023 11/19 15:09
要不然怎么會有現(xiàn)在的調(diào)呢，無語
鄒老師
2023 11/19 15:11
你好，如果是庫存商品，現(xiàn)在調(diào)整是計入庫存商品的借方，那也應(yīng)當(dāng)知道這個商品到底賣給誰了才是的。
你自己可以想想，一個單位的商品都不知道賣給誰，如果你是老板會請這樣的人做賬嗎
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