00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)有關(guān)以前年度損溢調(diào)整的問(wèn)題，去年費(fèi)用今年報(bào)銷然后做在以前年度損溢調(diào)整，不能影響今年的損益也不能影響去年的損益，所得稅還多交了，為什么要這樣做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您好，是這樣的，就是說(shuō)，如果存在以前年度的話，這個(gè)是需要最后轉(zhuǎn)到未分配例如你的
2023 11/17 10:25
84784972 
2023 11/17 10:28
計(jì)算企業(yè)所得稅不是根據(jù)本年的利潤(rùn)所得額來(lái)計(jì)算嗎？也不是根據(jù)未分配利潤(rùn)來(lái)計(jì)算，未分配利潤(rùn)如果是負(fù)數(shù)還可以抵，但是是盈利的話就不能抵了。那不是浪費(fèi)了費(fèi)用金額嗎
小鎖老師 
2023 11/17 10:29
利潤(rùn)的話，那部分是相當(dāng)于留底的，虧損結(jié)轉(zhuǎn)留底，相當(dāng)于不在本年度抵扣，你好
84784972
2023 11/17 10:30
但是盈利的話就不能留底，而白白浪費(fèi)了。
小鎖老師
2023 11/17 10:31
對(duì)，盈利的話不可以，因?yàn)槿绻M(fèi)用的話，今年報(bào)銷，做了以前年度，那么不影響去年損益
84784972
2023 11/17 10:34
那感覺(jué)以前年度損益調(diào)整這個(gè)項(xiàng)目有些坑
小鎖老師
2023 11/17 10:34
主要是當(dāng)年沒(méi)計(jì)入，所以費(fèi)用就相當(dāng)于浪費(fèi)了，一般很少有跨年做賬的這個(gè)
84784972
2023 11/17 10:36
最好是提前暫估是吧，或者時(shí)間不長(zhǎng)的話做在今年費(fèi)用。
小鎖老師
2023 11/17 10:38
對(duì)，哪怕暫估也是可以扣除
閱讀 295
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
324
意見(jiàn)反饋
