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實(shí)務(wù)
問題已解決
生育險(xiǎn)報(bào)銷，單位正常開工資扣個(gè)人保險(xiǎn)，生育險(xiǎn)報(bào)銷后，按應(yīng)發(fā)工資沖回還是實(shí)發(fā)工資沖回
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您好，這個(gè)的話，是屬于應(yīng)發(fā)工資的
2023 11/15 10:20
84784975 
2023 11/15 10:22
那保險(xiǎn)不是扣重復(fù)了嗎
小鎖老師 
2023 11/15 10:24
那個(gè)你們要員工承擔(dān)還是公司承擔(dān)?
84784975
2023 11/15 10:24
個(gè)人部分員工自己承擔(dān)的
小鎖老師
2023 11/15 10:27
那就是按照實(shí)發(fā)了，我以為是公司承擔(dān)呢
84784975
2023 11/15 13:01
就是休假期間我單位給員工正常開工資，開的是實(shí)發(fā)工資（應(yīng)發(fā)工資-個(gè)人保險(xiǎn)部分），然后生育險(xiǎn)報(bào)下來(lái)了，報(bào)的生育險(xiǎn)要比給員工開的工資多，給員工補(bǔ)的這部分怎么算，是應(yīng)該減去實(shí)發(fā)工資還是應(yīng)發(fā)工資呢？
小鎖老師
2023 11/15 13:02
這個(gè)的話，是減去實(shí)發(fā)的這個(gè)的
84784975
2023 11/15 13:02
賬務(wù)怎么處理呢？
小鎖老師
2023 11/15 13:06
你正常開工資做了費(fèi)用，然后現(xiàn)在報(bào)銷下來(lái)? 補(bǔ)的就是? 借 銀行存款（全部的）? ?貸 其他應(yīng)付款（給員工補(bǔ)的）? ?管理費(fèi)用（沖銷之前計(jì)提的）
84784975
2023 11/15 13:11
我之前做的會(huì)計(jì)分錄是 借 管理費(fèi)用（應(yīng)發(fā)工資）貸 應(yīng)付職工薪酬 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)付款-個(gè)人保險(xiǎn) 貸 銀行存款（實(shí)發(fā)工資）。 我直接用扣掉的實(shí)發(fā)工資沖管理費(fèi)用嗎？應(yīng)付職工薪酬用沖回嗎
小鎖老師
2023 11/15 13:17
嗯對(duì)，應(yīng)職工薪酬不管，直接沖費(fèi)用
84784975
2023 11/15 13:23
管理費(fèi)用安應(yīng)發(fā)工資計(jì)提的，沖銷的是實(shí)發(fā)工資，這樣是對(duì)的吧？
小鎖老師
2023 11/15 13:26
嗯對(duì)，就是這個(gè)意思的
84784975
2023 11/15 13:27
好的，謝謝老師
小鎖老師
2023 11/15 13:27
沒事的哈，理解了就好的
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