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問題已解決
老師，我是一般納稅人；之前抵扣的進項發(fā)票出現(xiàn)異常，需要進項轉(zhuǎn)出；我現(xiàn)在已經(jīng)轉(zhuǎn)出；需要問一下這個分錄該怎么寫？
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您好，是采購的進項結(jié)轉(zhuǎn)了嗎，是的話就是? 借 主營業(yè)務成本貸 應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣寫的
2023 11/14 15:15
84785015 
2023 11/14 15:18
然后呢？我還怎么做分錄？
84785015
2023 11/14 15:19
貸方呢？貸方些什么
小鎖老師 
2023 11/14 15:20
借?應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出貸 應交稅費——未交增值稅，相當于我們下期要繳納的金額
84785015
2023 11/14 15:28
老師，我感覺不對；假如8月份有賬進項票不含稅：8849.56稅額1150.44，合計10000；已抵扣，已結(jié)轉(zhuǎn)；本期異常；我在增值稅表異常進項稅額轉(zhuǎn)出；分錄怎么寫？
小鎖老師
2023 11/14 15:31
我現(xiàn)在給您寫，您看好了，借? 主營業(yè)務成本?1150.44? 貸?應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出1150.44
小鎖老師
2023 11/14 15:31
借? ?應交稅費應交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出1150.44貸??應交稅費——未交增值稅1150.44??
小鎖老師
2023 11/14 15:31
您看看，您是不理解哪一點？覺得哪一點不對？
84785015
2023 11/14 15:31
主營業(yè)務成本不是8849.56嗎？成本紅沖不？
84785015
2023 11/14 15:33
是不是進項稅額異常，我們只考慮稅額，不考慮成本
小鎖老師
2023 11/14 15:36
現(xiàn)在的話，稅務不是說你們進項稅異常嗎？也不是說讓你們紅沖發(fā)票，如果是紅沖發(fā)票，才需要把成本8849.56也需要紅沖的，你好，現(xiàn)在僅僅是不讓抵扣進項稅了
84785015
2023 11/14 15:38
老師你看一下我這個需不需要紅沖票，還是直接稅額轉(zhuǎn)出
小鎖老師
2023 11/14 15:40
這個只是紅沖進項稅，不是轉(zhuǎn)出成本，你好
84785015
2023 11/14 15:43
就是只管稅額，不用管成本是吧？
小鎖老師
2023 11/14 15:44
嗯對，他這個沒說要開紅字發(fā)票
84785015
2023 11/14 15:45
謝謝老師啦...
小鎖老師
2023 11/14 15:49
不客氣的，給您解答了問題就好的
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