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問題已解決
結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤之后，在做借：利潤分配—提取法定/任意盈余公積 貸：盈余公積—法定/任意盈余公積 然后是：借：利潤分配—未分配利潤 貸：利潤分配—提取法定/任意盈余公積可是我我12月沒有這這兩步分錄，12月的稅已經(jīng)申報了。現(xiàn)在2018年1月來補提這部分，是先結(jié)轉(zhuǎn)損益在補提這個分錄。還是先補錄這個分錄后在結(jié)轉(zhuǎn)損益??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 老師您好，資產(chǎn)負債表里面最后是這樣的啊
2018 02/09 10:36
薛老師 
2018 02/09 10:41
你好！
補提的數(shù)據(jù)跟今年沒有關(guān)系的，結(jié)轉(zhuǎn)前或者結(jié)轉(zhuǎn)后都沒有關(guān)系，你要根據(jù)去年的凈利潤做一筆：借：利潤分配——未分配利潤，貸：盈余公積——法定/任意盈余公積。
84784989 
2018 02/09 10:49
哦，那是只需要做一個分錄就好了嗎？不需要向我這樣做兩步分錄是吧
薛老師
2018 02/09 10:54
@Love@0927姈:是的，調(diào)以前年度的帳一般只通過利潤分配——未分配利潤來的。
84784989
2018 02/09 10:55
還有就是不提取盈余公積有沒有問題？
薛老師
2018 02/09 10:56
@Love@0927姈:不提取盈余公積倒是在稅務上影響不大，不提問題不大。
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