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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)，直接捐贈(zèng)與通過公益性社會(huì)組織捐贈(zèng)在匯算清繳時(shí)有什么不同嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，直接捐贈(zèng)不屬于公益性組織的，不允許稅前扣除。
2023 11/08 12:14
郭老師 
2023 11/08 12:14
公益性的捐贈(zèng)按利潤的12%，剩余的在以后年度繼續(xù)抵扣。
84784947 
2023 11/08 12:37
兩種捐贈(zèng)方式，匯算清繳表格如何填寫？兩種捐贈(zèng)方式會(huì)計(jì)處理相同，都是計(jì)入營業(yè)務(wù)支出
郭老師
2023 11/08 12:40
你好，你捐的錢還是捐的，我上面這不都已經(jīng)填寫好了，非公益性的只填寫第一行第一列
調(diào)增自動(dòng)出來
郭老師
2023 11/08 12:41
如果是公益性捐贈(zèng)，第一列當(dāng)年填寫你的捐贈(zèng)金額。然后當(dāng)年可以扣除的是用你的利潤乘以12%
大于這個(gè)的稅收金額里面填寫。
84784947
2023 11/08 13:01
A105010表，這里視同銷售這張表，對(duì)外捐贈(zèng)，怎么填寫呢？
郭老師
2023 11/08 13:02
如果你是捐贈(zèng)商品的需要視同銷售，如果是現(xiàn)金的不需要，
產(chǎn)品的需要
這個(gè)捐贈(zèng)視同銷售稅收金額填寫的是你市場價(jià)格的收入
成本填寫的單位購入的價(jià)格
84784947
2023 11/08 13:12
也就是A105010表填寫的視同銷售捐贈(zèng)，不區(qū)分直接捐贈(zèng)還是通過公益性社會(huì)團(tuán)體捐贈(zèng)的貨物，是嗎？
郭老師
2023 11/08 13:25
對(duì)，是的，是這個(gè)意思的。
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