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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么寫？
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什么原因需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
開了負(fù)數(shù)發(fā)票的嗎？
2023 11/03 16:43
84784959 
2023 11/03 16:45
不是，我們變更為一般納稅人之前有三萬多的進(jìn)項(xiàng)票抵扣了，然后現(xiàn)在稅務(wù)查出來說不能抵扣，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師 
2023 11/03 16:46
你好，你當(dāng)時看一下做了哪個科目里面的，如果是費(fèi)用的，
借管理費(fèi)用
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784959
2023 11/03 16:51
不是費(fèi)用，當(dāng)時借庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款
郭老師
2023 11/03 16:53
借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，如果已經(jīng)銷售出去，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，再做一個借主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
沒有的不用做
84784959
2023 11/03 16:55
那庫存商品不是多了嗎？
84784959
2023 11/03 16:55
已經(jīng)銷售出去了
郭老師
2023 11/03 16:57
上面寫了，你看一下回復(fù)。
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