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實(shí)務(wù)
問題已解決
銷售產(chǎn)品有第三方幫忙銷售，開票給結(jié)款方，發(fā)票金額相同開給結(jié)款方，但收入做賬金額是實(shí)際收款金額，回款到后多余款項(xiàng)第三方開發(fā)票我方從結(jié)款方多的錢再付出去，這樣是虛開發(fā)票嗎？直接賬扣了多的金額，如果銷售收入做結(jié)款金額，那么與第三方退回的這筆多的款就要進(jìn)去費(fèi)用也是一筆很大的金額費(fèi)用。這種情況怎么處理不違反稅收規(guī)定？
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不屬于
你在合同里面約定好了
2023 11/03 00:25
郭老師 
2023 11/03 00:26
但是他給你開發(fā)票的吧
相當(dāng)于帶給對方的返利
84785014 
2023 11/03 06:34
是的現(xiàn)在相當(dāng)于是收入掛賬三百萬，發(fā)票開了六百萬，多出來的三百萬那么就是第三方開票來直接從結(jié)款方賬上貸方多的錢又代付出去扣了才平賬，就會看上去多開了三百萬的發(fā)票沒有做費(fèi)用，所以不知道能不能這樣，合同約定的兩邊雙方，沒有三方一起簽。
郭老師
2023 11/03 06:46
補(bǔ)充一個(gè)合同
給對方返利
最好讓對方給你開服務(wù)類發(fā)票
84785014
2023 11/03 07:12
這樣就可以了嗎？就正常平時(shí)賬扣結(jié)款方的賬就行了嗎
84785014
2023 11/03 07:21
那稅務(wù)局問到你收到款六百萬，開票六百萬，收入賬上只做了三百萬，怎么說得過去呢，合同與第三方簽訂得有服務(wù)類合同，還需要三方簽嗎？
郭老師
2023 11/03 07:38
你收入怎么只做300萬？你怎么做平的？
郭老師
2023 11/03 07:38
你把你的賬務(wù)處理寫一下。
84785014
2023 11/03 07:44
銷售時(shí)候掛賬收入300萬
開票600萬
回款600萬
賬上多出來300萬，第三方開票300萬給我單位，借方結(jié)款客戶應(yīng)收賬款貸方負(fù)數(shù)300萬，銀行存款減少300萬。相當(dāng)于把多出來的300萬直接從賬上扣了。
郭老師
2023 11/03 07:46
借銀行存款300萬，
應(yīng)收賬款300萬，
貸主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)，
別人給你開了發(fā)票，借銷售費(fèi)用，
進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)收賬款300萬。
84785014
2023 11/03 07:49
剛開始是收到600萬不是300萬，收入只做了300萬，開票開了600萬，結(jié)款方客戶賬上余額是多出來300萬，多的錢直接從貸方減了退給第三方合作單位了，沒有進(jìn)費(fèi)用
郭老師
2023 11/03 07:55
借銀行600萬，
貸主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費(fèi)，
借銷售費(fèi)用，貸銀行存款300萬
銷售費(fèi)用，最好讓對方給你開發(fā)票。
84785014
2023 11/03 07:56
那還是需要把收入補(bǔ)上了！之前扣的轉(zhuǎn)費(fèi)用對吧
郭老師
2023 11/03 07:57
你好對的
是你開了發(fā)票的需要做收入，如果你不做收入的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額對不起來，得做收入
然后你支付的這一部分再做費(fèi)用
84785014
2023 11/03 07:59
費(fèi)用是去年得了，直接調(diào)整在今年還是需要調(diào)整上一年的企業(yè)所得稅匯算，之前是虧損狀態(tài)
郭老師
2023 11/03 08:00
你好，直接在今年做就可以的
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