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問(wèn)題已解決
老師，員工去年的差旅費(fèi)開票日期是今年的，但備注欄備注是去年的費(fèi)用，能入賬嗎
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同學(xué)您好，企業(yè)是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則記賬核算的，這種情況備注欄備注是去年的費(fèi)用，去年的支出屬于去年會(huì)計(jì)期間，今年取得發(fā)票也不能稅前扣除，可以入賬，用以前年度損益調(diào)整科目進(jìn)行賬務(wù)處理
2023 11/02 15:15
84784975 
2023 11/02 15:35
好的，分錄什么做呢
孫燃老師 
2023 11/02 15:42
借：以前年度損益調(diào)整
貸：庫(kù)存現(xiàn)金 或者 其他應(yīng)收款--某人（當(dāng)時(shí)已支付）
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)
貸：以前年度損益調(diào)整
84784975
2023 11/02 15:48
好的，到時(shí)錄了又不能扣除。那還不如不錄賬比較好
孫燃老師
2023 11/02 15:54
不錄賬那你們的現(xiàn)金或者其他應(yīng)收款不就賬實(shí)不符了嗎
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