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實(shí)務(wù)
問題已解決
上月有留底 本月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 分錄怎么做
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，上月留抵在 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅了
本月 本月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的差額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
2023 10/30 11:15
84784956 
2023 10/30 11:16
不需要繳納稅款 繼續(xù)有留底
廖君老師 
2023 10/30 11:19
您好，沒有其他分錄了哈
84784956
2023 10/30 14:25
之前結(jié)轉(zhuǎn)留底我是這樣做的 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84784956
2023 10/30 14:28
這月有銷項(xiàng) 上個(gè)月留底加這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)抵扣后還是有留底 分錄應(yīng)該怎樣做
廖君老師
2023 10/30 14:28
您好，稅法書上不是這么寫的，不過這沒關(guān)系，都是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 科目里，又不影響什么
84784956
2023 10/30 14:29
是這樣的 手工賬不得顯示出來嘛
84784956
2023 10/30 14:37
上月留底14332.79 銷項(xiàng)23490.59 進(jìn)項(xiàng)14935.95? 老師說這該怎么做分錄?
廖君老師
2023 10/30 14:48
您好，按稅法書上來寫分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?23490.59-14935.95?
84784956
2023 10/30 14:55
但是我增值稅申報(bào)表上留底是5778.15
84784956
2023 10/30 14:55
你這樣能對(duì)嗎
廖君老師
2023 10/30 15:01
您好，增值稅申報(bào)表上留底又不是因?yàn)楸驹逻@2個(gè)數(shù)字產(chǎn)生的呀
本月?應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 貸方? 23490.59-14935.95 ，上月?應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ? 借方? 14332.79
哪里不對(duì)呀，您減一下，我算過了，是對(duì)的
84784956
2023 10/30 15:15
上月的留底是14332.79沒錯(cuò) 但是本月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)等于8554.64 但是本月申報(bào)表上留底卻是5778.15 那本月就是像你上面這樣做嗎
廖君老師
2023 10/30 15:17
您好，是的呀，我上面的分錄只要看? ??
應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? 這個(gè)科目 的余額就是留抵稅了呀
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