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分析現(xiàn)金流管理問題可以用到的財務(wù)指標(biāo)有營運(yùn)流動性比率、經(jīng)營營運(yùn)現(xiàn)金流量比率、現(xiàn)金股利支付比率、凈現(xiàn)金流量比率和現(xiàn)金分配比率。 營運(yùn)流動性比率是指經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量與營運(yùn)資本的比率，它反映企業(yè)現(xiàn)金流量的償債能力；經(jīng)營營運(yùn)現(xiàn)金流量比率是指經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量與營業(yè)總收入的比率，它反映企業(yè)現(xiàn)金流量的獲現(xiàn)能力；現(xiàn)金股利支付比率是指支付現(xiàn)金股利所需資金與經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量的比率，它反映企業(yè)現(xiàn)金的股利支付能力；凈現(xiàn)金流量比率是指經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債總額的比率，它反映企業(yè)現(xiàn)金流量的償債能力；現(xiàn)金分配比率是指支付現(xiàn)金股利所需資金與經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量的比率，它反映企業(yè)現(xiàn)金流量的股利支付能力。