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問(wèn)題已解決
老師你好，我想問(wèn)下，比如現(xiàn)在客戶(hù)退貨是去年11月份銷(xiāo)售的，那我需要調(diào)整從去年11月份直到現(xiàn)在每個(gè)月的報(bào)表對(duì)吧
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答同學(xué)您好，通過(guò)以前年度損益調(diào)整，調(diào)整去年的報(bào)表和賬務(wù)即可，不用調(diào)整今年的報(bào)表和賬務(wù)
2023 10/28 22:10
84785030 
2023 10/28 22:11
如果調(diào)整了去年的，那今年的每個(gè)月的期初數(shù)肯定也變了，也需要每個(gè)月都調(diào)整嗎
馨桐 
2023 10/28 22:14
同學(xué)您好，是的，報(bào)表每個(gè)月的期初數(shù)也需要調(diào)整。
84785030
2023 10/28 22:14
是從去年銷(xiāo)售的那個(gè)月開(kāi)始調(diào)還是直接從去年最后一個(gè)月開(kāi)始調(diào)
馨桐
2023 10/28 22:19
同學(xué)您好：去年直接調(diào)整年報(bào)數(shù)（也就是12月的報(bào)表即可），今年如果按月申報(bào)按月調(diào)整，按季申報(bào)按季調(diào)整。
84785030
2023 10/28 22:21
調(diào)整的話是通過(guò)更正申報(bào)是嗎
馨桐
2023 10/28 22:33
同學(xué)您好：是的，報(bào)表需要通過(guò)更正申報(bào)
84785030
2023 10/28 22:35
那老師，匯算清繳前和匯算清繳后有什么區(qū)別對(duì)于跨年退貨的處理來(lái)說(shuō)，只要是跨年不都是需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎
馨桐
2023 10/28 22:43
同學(xué)您好：匯算清繳前發(fā)生的退貨，如果屬于是資產(chǎn)負(fù)債表的期后事項(xiàng)，一般企業(yè)都會(huì)直接按正確的數(shù)據(jù)填報(bào)報(bào)告年報(bào)的報(bào)表，也是報(bào)企稅匯算時(shí)有一個(gè)年度資產(chǎn)負(fù)債表，這個(gè)時(shí)候發(fā)生的退貨，對(duì)企業(yè)沒(méi)有影響，企稅匯算以后發(fā)生的銷(xiāo)售退回，要通過(guò)以前年度損益這個(gè)科目進(jìn)行調(diào)整，同是更改報(bào)告年度及本年度報(bào)表的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù)
84785030
2023 10/28 22:49
老師你的意思是如果匯算清繳之前，那就直接可以反結(jié)賬更改以前賬務(wù)然后按正確的填寫(xiě)年度資產(chǎn)負(fù)債表，（那這個(gè)時(shí)候還用調(diào)整去年12月的財(cái)報(bào)嗎）如果是匯算清繳之后就通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，更改去年12月報(bào)表是嗎？
馨桐
2023 10/29 00:24
同學(xué)您好:分情況，年度審計(jì)報(bào)告以前，央企或國(guó)企一般會(huì)按正確的審計(jì)的報(bào)表直接填年報(bào)就可以，不調(diào)整報(bào)告年度（也就是去年12月數(shù)據(jù)）。私營(yíng)企業(yè)也沒(méi)有要求必須調(diào)整報(bào)告年度，一般高企及科技型檢查也是只檢查年報(bào)報(bào)表，但是也有一些企業(yè)為了一致性，順便把去年12月報(bào)表一起改了的這種情況也有。
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