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我們借款給別人公司，收到別人利息，要注意什么
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你好，你單位需要交增值稅附加稅的。
2023 10/25 09:10
84784949 
2023 10/25 09:14
怎么做分錄，收幾個點的增值稅啊 除了增值稅，還要交什么稅呢？ 能稅前抵扣嗎？ 那借款公司呢，能稅前抵扣嗎？是不是超過金融機構(gòu)的利率部分，不能稅前抵扣？
郭老師 
2023 10/25 09:16
你好，一般納稅人6%，小規(guī)模的1%。
郭老師
2023 10/25 09:16
借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費，這個利息你們自己約定就可以的，一般同期貸款利率四倍以內(nèi)的都行。
郭老師
2023 10/25 09:16
你給對方開發(fā)票，超過銀行同期貸款利率的那一部分，他不允許抵扣
84784949
2023 10/25 09:21
老師您是說，同期貸款利率四倍以內(nèi)，是說：比如銀行3%，我們收別人12%以內(nèi)都可以在企業(yè)所得稅稅前扣除這個增值稅的費用 是嗎？ 我不開票啊， 我不用開票給別人，我只是單純的借款給別人公司
84784949
2023 10/25 09:23
我開票 也只是開：利息這一部分票的金額，是不是？ 那這分錄要怎么做
郭老師
2023 10/25 09:23
不開發(fā)票，對方抵扣不了
對方，只能抵扣3%，如果開發(fā)票
84784949
2023 10/25 09:27
比如我借款500萬 給別人一個月，利息收到10萬 那我就借開10萬的發(fā)票給別人，是嗎？ 借：銀行存款10萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入94339.62 應(yīng) 交稅費-應(yīng)交增值稅 5660元 那我除了交這個5660元的增值稅，還要交收入這部分的企業(yè)所得稅吧。
郭老師
2023 10/25 09:29
對的，是的，是這么做的。
84784949
2023 10/25 09:36
那這樣的話，是不是我們要交6%的增值稅%2b附加稅%2b 收入這一塊的企業(yè)所得稅（我們是高新15%） 是嗎
郭老師
2023 10/25 09:37
對的，是的，是這么做的。
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