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實(shí)務(wù)
問題已解決
匯算清繳調(diào)增不影響會(huì)計(jì)賬嗎？
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你好，如果實(shí)際有業(yè)務(wù)沒有發(fā)票的這種不影響，或者是超過扣除比例的，實(shí)際有發(fā)生的這種也不影響
2023 10/24 15:07
84784977 
2023 10/24 15:08
比方說2022年度做的費(fèi)用預(yù)提，匯算的時(shí)候把預(yù)提沖了，這種如何做賬務(wù)處理，
郭老師 
2023 10/24 15:09
需要的，預(yù)提的是虛增的，需要紅沖借其他應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤。
84784977
2023 10/24 15:11
這樣會(huì)不會(huì)有分紅個(gè)稅的風(fēng)險(xiǎn)？
郭老師
2023 10/24 15:12
你好，這個(gè)沒有風(fēng)險(xiǎn)的，增加了你的利潤，如果有盈利的需要分紅交個(gè)稅。
84784977
2023 10/24 15:15
那就是說，如果調(diào)增后是盈利的，就有分紅個(gè)稅的風(fēng)險(xiǎn)
郭老師
2023 10/24 15:15
對的，是的，需要分紅的。
84784977
2023 10/24 15:17
那我就不做會(huì)計(jì)分錄處理，把這個(gè)當(dāng)做稅會(huì)差異
郭老師
2023 10/24 15:19
不可以的，你賬上一直掛著往來啊。
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