00:10:00
問題已解決
有做過審計的老師嗎，審計的時候，往來的賬齡是以審定數來分還是未審數來分，做過審計的老師才說哈，這個對我很重要，麻煩啦，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學員，老師以前帶隊審計過
賬齡按照審定數劃分的
2023 10/23 18:20
84784967 
2023 10/23 18:23
在麻煩下老師。比如應收的貸方重分類到了預收，這個時候只是做了調整分錄。如果以審定數來做賬齡的話，那重分類的那筆金額就不會顯示賬齡了咯？既不會在應收的底稿里顯示賬齡也不會在預收的底稿里顯示賬齡，是這樣嗎？
冉老師 
2023 10/23 18:24
不是的，預收賬款余額加上這一筆
同樣預收賬款賬齡也要含這一筆
84784967
2023 10/23 18:27
有點亂哦。您的意思是把重分類的這筆放到預收的底稿，那預收的明細表里面多了這筆金額，那審定表里面調整分錄：借預收，貸應收。這種預收不就兩次金額啦？無形中多了一筆金額哦。審定數就大了
84784967
2023 10/23 18:28
說錯了，是借應收，貸預收
冉老師
2023 10/23 18:30
比如預收100萬，
應收負數20萬
重分類預收余額100+20＝120萬
冉老師
2023 10/23 18:30
然后預收賬款按照120萬，劃分賬齡
84784967
2023 10/23 18:31
明白了，那也就是底稿的調整分錄不直接鏈接到審定數，應該是各所的模板問題吧
冉老師
2023 10/23 18:32
底稿的邏輯公式一般是，未審數，加上本期調整，期末就是審定數
84784967
2023 10/23 18:34
這個我知道。我之前在別的所做的時候是審定表下面的調整分數金額是直接公式鏈接到審定數的。但是這個所不是這樣的。之前沒做過往來，現在做了往來發(fā)現底稿模板不一樣填的方法也不一樣
冉老師
2023 10/23 18:37
是的，正常是公式的，直接鏈接
冉老師
2023 10/23 18:37
但是原理邏輯都是一樣的
閱讀 518
描述你的問題，直接向老師提問
1722
意見反饋
