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問題已解決
老師早上好：公司每月很多計提洗滌費、消殺費、送貨費的摘要分錄憑證，借主營業(yè)務成本-，貸應付賬款-XX公司。請問貸應付賬款，也是屬于計提嗎？不是很理解
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你好，是什么原因，導致需要計提這些費用呢？?
2023 10/20 07:55
84785007 
2023 10/20 07:57
都是上月未付款，到次月付款，或者某次月一次付前幾月
鄒老師 
2023 10/20 08:00
你好，費用已經(jīng)發(fā)生，只是沒有支付，按權(quán)責發(fā)生制就需要做費用發(fā)生分錄的?
84785007
2023 10/20 08:09
就是計提費用對嗎？
84785007
2023 10/20 08:11
我看了上個月一筆計提洗滌費的分錄，根據(jù)原始憑證多計提了費用，我需要在這個月沖銷多計提的主營業(yè)務成本嗎？
84785007
2023 10/20 08:12
可是它不是借費用，是借主營業(yè)務成本
鄒老師
2023 10/20 08:15
你好
1，是費用發(fā)生，沒有支付，就需要做正常的費用分錄
2，根據(jù)原始憑證多計提了費用，那就需要沖銷多計提的才是
3，如果是應當計入費用，錯誤的計入了主營業(yè)務成本，就需要沖銷錯誤的，然后做正確的處理?
84785007
2023 10/20 08:17
是酒店行業(yè)，它都是放到主營業(yè)務成本，沒有放到費用，成本和費用是不是差不多？都可以影響損益是嗎？
鄒老師
2023 10/20 08:18
你好，不是差不多
成本與取得收入有關。而費用與取得收入沒有什么必然關系。
都是影響損益
84785007
2023 10/20 08:20
計提也是可以借主營業(yè)務成本，貸應付賬款是吧？
鄒老師
2023 10/20 08:40
你好，如果是成本支出，沒有付款，是可以這樣的
84785007
2023 10/20 08:42
好的，謝謝
鄒老師
2023 10/20 08:47
不客氣，祝你學習愉快，工作順利
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