00:10:00
問題已解決
老師，我們公司銷售免稅的蔬菜還有其他不免稅的產品，稅務政策要求分別核算蔬菜才能享受免增值稅，我要提供哪些資料，注意哪些問題怎么做才能算分開核算呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，銷售收入用不同的二級科目，能區(qū)分購入的成本也需要用科目分開，分不開的進項稅比如采購過程中的進項稅需要按銷售額計算來進項轉出
2023 10/15 12:48
廖君老師 
2023 10/15 12:50
您好，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額:不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額%2b兔征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額。
84785004 
2023 10/15 13:09
老師，我們是小規(guī)模納稅人
廖君老師
2023 10/15 13:20
您好，好的，那沒有進項比一般人好辦，收入按不同二級科目來核算，這樣就區(qū)分了
84785004
2023 10/15 13:51
進來的成本發(fā)票需要注意什么問題嗎？之前進來的普通發(fā)票比如蔬菜都是開的蔬菜一批，沒有明細，也沒有走對公戶
廖君老師
2023 10/15 13:53
您好，成本也是要分開核算的，因為購入多少免稅蔬菜才能開出去多少數(shù)量，這是匹配的，不能把征稅的蔬菜開成免稅了，賬務上要明確分清楚哦
閱讀 199
描述你的問題，直接向老師提問
84
意見反饋
