00:10:00
問題已解決
請問，上月銷售了服務(wù)卡（金額是998/張），本月退服務(wù)卡費，現(xiàn)金流怎么應填在哪里
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，上一個月銷售商品勞務(wù)收到的現(xiàn)金，
這個月銷售商品勞務(wù)收到的現(xiàn)金填寫負數(shù)。
2023 10/13 17:27
84784962 
2023 10/13 22:22
好呢，老師在請教個問題：之前增值稅已經(jīng)交了5000，然后1-4月
申報漏報加計抵減，后面我又到稅局更改增值稅報表又補報了加計抵減1000.增值稅就導致我多交了1000,稅局就叫我退稅，稅就退了1000到銀行，實際我只要交4000，會計分錄怎么做
郭老師 
2023 10/13 22:27
借應交稅費未交增值稅
貸營業(yè)外收入
借銀行存款貸，應收稅費未交增值稅
84784962
2023 10/13 22:41
老師，我現(xiàn)在是上月之前已經(jīng)交了5000，會計分錄我也是做的5000，這個月退了1000回來，只交了4000.上面的會計分錄數(shù)據(jù)是寫哪個金額，如果像你些的分錄，應該交稅費已經(jīng)一出，我的增值稅也沒有任何變話呀
郭老師
2023 10/13 22:43
上面的金額全部都是1000。
84784962
2023 10/13 22:46
應該交稅費已經(jīng)一出，我的增值稅也沒有任何變話呀，沖了增值稅未交應該是有4000
郭老師
2023 10/13 22:55
借應交稅費未交增值稅
貸營業(yè)外收入
這個是增值稅加計扣除的，
你的未交增值稅有借方余額，多交了
然后錢退回來再充了這個未交增值稅是這么理解的
84784962
2023 10/13 23:02
之前交的5000.憑證做的是也是5000，憑證余額0，是這個月退了1000回來
郭老師
2023 10/13 23:14
借應交稅費未交增值稅1000
貸營業(yè)外收入1000
借銀行存款1000
貸，應收稅費未交增值稅1000
84784962
2023 10/13 23:27
老師，你看，我之前是這種做的
郭老師
2023 10/13 23:39
你好，結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅是多少？
分錄呢
閱讀 228
描述你的問題，直接向老師提問
332
意見反饋
