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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
一般納稅人主表中第25行期初未繳稅額，是怎么形成的舉例說(shuō)明一下
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你好，這個(gè)就是你本期繳納增值稅后，下期申報(bào)的時(shí)候會(huì)帶出來(lái)期初未交和本期已繳納金額
2023 10/09 08:45
84784960 
2023 10/09 08:53
就是七月份的增值稅要在八月十五號(hào)以前繳納，在九月十五號(hào)以前繳納八月份增值稅的申報(bào)表時(shí)，八月份的申報(bào)表中期初未繳的數(shù)額就是七月份在八月十五號(hào)之前繳納的那部分增值稅，是這樣么
東老師 
2023 10/09 08:54
對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)的是這樣的。
84784960
2023 10/09 08:55
算稅負(fù)率的話這個(gè)期初未繳數(shù)算在其中么
東老師
2023 10/09 08:55
這個(gè)是實(shí)際繳納的算到里面
84784960
2023 10/09 09:03
算稅負(fù)率用的是本期的銷項(xiàng)減去本期認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)÷銷售額，也就是本期的應(yīng)交增值稅額÷銷售額，因?yàn)槠诔跷蠢U稅額說(shuō)的是上期的數(shù)額不是本期的，所以算稅負(fù)率時(shí)不用考慮起初未交數(shù)額數(shù)，是這樣理解么
東老師
2023 10/09 09:04
你可以這么理解的，可以按照這么理解
84784960
2023 10/09 09:13
剛剛看是你說(shuō)的實(shí)際繳納的增值稅怎么算呢
東老師
2023 10/09 09:13
年度稅負(fù)就是年度實(shí)際繳納的增值稅算。
84784960
2023 10/09 09:20
月度的呢
東老師
2023 10/09 09:20
月度就是本月實(shí)際繳納的
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