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問題已解決
老師 當(dāng)月采購商品 做進(jìn)項(xiàng)稅額 銷售做銷項(xiàng)稅額 當(dāng)月勾選時(shí)分月怎么做 然后有多得進(jìn)項(xiàng)怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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借：原材料等?
? ?應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)?
? ? ? 貸：應(yīng)付賬款
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2023 10/06 10:55
84784964 
2023 10/06 11:13
就是說有多得進(jìn)項(xiàng)稅 不用做分錄 只需要把需抵扣得銷項(xiàng)稅抵扣 就好了 是嗎
家權(quán)老師 
2023 10/06 11:14
是的，就是那個(gè)意思的哈
84784964
2023 10/06 11:15
如果進(jìn)項(xiàng)不夠 后面再繼續(xù)分錄
借:應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅
貸:銀行存款
家權(quán)老師
2023 10/06 11:17
是的，就是那樣處理的
84784964
2023 10/06 11:19
我看之前的會(huì)計(jì) 做得分錄
采購材料時(shí)
借:庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
貸:銀行存款
84784964
2023 10/06 11:23
如果當(dāng)月有 多得進(jìn)項(xiàng)稅 不用做分錄 只需要把需抵扣得銷項(xiàng)稅抵扣
后面月份得進(jìn)項(xiàng)不夠 前面月份得進(jìn)項(xiàng) 可以直接拿來做
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
家權(quán)老師
2023 10/06 11:24
原材料不能計(jì)入庫存商品。當(dāng)月未認(rèn)證的可以計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
84784964
2023 10/06 11:27
如果當(dāng)月有 多得進(jìn)項(xiàng)稅 不用做分錄 只需要把需抵扣得銷項(xiàng)稅抵扣
后面月份得進(jìn)項(xiàng)不夠 前面月份得進(jìn)項(xiàng) 可以直接拿來做
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
家權(quán)老師
2023 10/06 11:29
按我前邊寫的先計(jì)算，然后再判斷是否做分錄，不是你那樣子的
84784964
2023 10/06 11:53
哦 明白了 先計(jì)算 然后再?zèng)Q定分錄怎么做
家權(quán)老師
2023 10/06 12:06
是的，就是那樣處理的
84784964
2023 10/06 13:06
老師，我看你說先算 減去上月留抵得稅額 這個(gè)留抵得 指得是勾選后 留抵 如果上月未勾選得進(jìn)項(xiàng) 分錄要怎么做
家權(quán)老師
2023 10/06 13:43
未勾選抵扣的計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)一待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅
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