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實(shí)務(wù)
問題已解決
計提工資和社保時的金額和發(fā)放、繳納的金額不一致，請問怎么做賬務(wù)處理和分錄！(計提完工資和社保后，工資和社保有過變動，所以發(fā)放和繳納的數(shù)額與計提時的不一樣，現(xiàn)在平不了賬)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
1.計提工資與實(shí)際工資金額不一致：
如果計提的工資大于實(shí)發(fā)的工資，需要沖減管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬；如果計提的工資小于實(shí)發(fā)的工資，需要增加管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬。例如，如果計提工資是10000元，實(shí)際發(fā)放工資是12000元，則會計分錄為借：管理費(fèi)用-工資 2000元，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2000元。
1.發(fā)放工資：
借方為應(yīng)付職工薪酬-工資，貸方為其他應(yīng)收款-社會保險（個人）、其他應(yīng)收款-公積金（個人）、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅、銀行存款或庫存現(xiàn)金。
1.繳納社保：
借方為管理費(fèi)用-社會保險（單位）、管理費(fèi)用-公積金（單位），貸方為銀行存款。
1.繳納個稅：
借方為應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅，貸方為銀行存款。
2023 09/27 08:02
84785023 
2023 09/27 08:59
這個是計提和發(fā)放的
樸老師 
2023 09/27 09:01
按我上面說的來做就可以
84785023
2023 09/27 09:02
明細(xì)賬里面平不了賬
樸老師
2023 09/27 09:03
看看哪個有余額哦
84785023
2023 09/27 09:50
請問如果是繳納社保醫(yī)保的完稅證明上的金額大于工資表上的醫(yī)社保的金額 這種怎么處理
樸老師
2023 09/27 09:53
如果是繳納社保醫(yī)保的完稅證明上的金額大于工資表上的醫(yī)社保的金額，應(yīng)當(dāng)及時與公司協(xié)商，了解出現(xiàn)這個問題的原因，如果協(xié)商無果，可以到勞動局投訴或者申請勞動仲裁
84785023
2023 09/27 10:20
好的 謝謝
84785023
2023 09/27 10:21
按理說社保完稅證明上的金額應(yīng)該是與工資表上的是一致的哈？
樸老師
2023 09/27 10:23
對的
這個是一致的哦
84785023
2023 09/27 10:26
繳納醫(yī)保社保的時候不會存在什么手續(xù)費(fèi)之類的哈？
樸老師
2023 09/27 10:30
同學(xué)你好
這個不存在的哦
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