免费问答

同學(xué)，你好 只刪除個(gè)稅嗎？對(duì)應(yīng)工資刪除嗎

刪除去年十一月個(gè)稅申報(bào)對(duì)應(yīng)的工資

你好，那你當(dāng)時(shí)這個(gè)工資做了計(jì)提，抵扣了企業(yè)所得稅嗎？如果是的話，職工薪酬明細(xì)表里面的稅收金額需要修改，減少你刪除的這些數(shù)據(jù)。 然后需要納稅調(diào)增。如果盈利的需要補(bǔ)。

沒有抵扣所得稅 去年的應(yīng)納稅所得額負(fù)數(shù)

職工薪酬明細(xì)表里面的稅收金額需要修改，賬載金額要改嗎？

賬載金額不需要調(diào)整的。

好的 那職工薪酬納稅調(diào)整改好了，對(duì)應(yīng)納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)里面也跟著變動(dòng)，主表里面除了納稅調(diào)整增加也變動(dòng)外，是不是營業(yè)成本也得減少我刪除的數(shù)

主營業(yè)務(wù)成本不要減少，你今年做到以前年度損益調(diào)整或是利潤分配，未分配利潤。

老師您說的意思是主營業(yè)務(wù)成本那不減少，然后明年申報(bào)申報(bào)今年年報(bào)的時(shí)候做以前年度損益調(diào)整這個(gè)意思嗎

同學(xué)，不是這個(gè)意思的，借銀行存款 貸應(yīng)付職工薪酬， 借應(yīng)付職工薪酬，貸以千年度損溢調(diào)整， 借以前年度損于調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤，然后去修改去年的匯算清繳，然后明年會(huì)算青交的時(shí)候不影響啊，多的以前年度損益調(diào)整不影響利潤，不要修改，不要?jiǎng)樱渌牟灰獎(jiǎng)?，只修?022年匯算清繳和今年的賬務(wù)處理。