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問題已解決
老師，公司是一般納稅人，8月開了只開了一張2千的專用發(fā)票，又在當(dāng)月作廢了，8月還有購進的開的專用發(fā)票，這個賬務(wù)處理怎么做，報稅怎么報呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
紙質(zhì)發(fā)票嗎
2023 09/14 09:33
84784970 
2023 09/14 09:39
是的，紙質(zhì)發(fā)票
樸老師 
2023 09/14 09:52
同學(xué)你好
這個專票不能作廢呀
只能紅沖
84784970
2023 09/14 09:59
我問了學(xué)堂的老師，當(dāng)月的專票可以作廢呀
樸老師
2023 09/14 10:05
首先，發(fā)票必須未被使用，即沒有開具貨物或服務(wù)發(fā)票；其次，發(fā)票有效期在6個月內(nèi)，過了有效期不能直接作廢；此外，根據(jù)增值稅發(fā)票管理辦法第三十七條，納稅人向稅務(wù)機關(guān)申請作廢，需提交作廢原因及相關(guān)資料，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)審核后，簽發(fā)作廢審核表方可作廢
84784970
2023 09/14 10:18
那怎么辦，己經(jīng)做廢了
樸老師
2023 09/14 10:22
同學(xué)你好
誰和你說的能作廢
這個操作不符合流程
84784970
2023 09/14 10:33
客戶沒打款 ，我只開了發(fā)票，然后他又不要了
樸老師
2023 09/14 10:40
那你這個紅沖了就可以
這個不能直接作廢
84784970
2023 09/14 10:42
8月底我己經(jīng)作廢了，那我就不用做賬務(wù)處理吧
樸老師
2023 09/14 10:48
要先做藍字發(fā)票的分錄作廢了再紅沖
84784970
2023 09/14 10:55
8月我己經(jīng)把好發(fā)票作廢了紅沖不了了呀
樸老師
2023 09/14 11:04
同學(xué)你好
我的意思是做分錄
84784970
2023 09/14 11:28
怎么做，我沒發(fā)貨，客戶也沒收貨沒打款只是開了發(fā)票
樸老師
2023 09/14 11:38
做收入的分錄然后再紅沖
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