免費(fèi)問答

在2021年度報(bào)告審計(jì)中，審計(jì)人員執(zhí)行借款流程控制測(cè)試時(shí)，獲取借款臺(tái)賬、借款申請(qǐng)表、借款含同、借款借據(jù)、收款銀行回單，并進(jìn)行核對(duì)。請(qǐng)問以下哪些核對(duì)程序存在缺陷() A 借款申請(qǐng)表與借款合同核對(duì)：借款含同 日期是否晚于借款申請(qǐng)表日期；核對(duì)借款申情表是否經(jīng)過審批；借款合同蓋章、日期是否完整 B 借款含同與借款臺(tái)賬核對(duì)：核對(duì)借款含 同約定貸款方、借款本金、借款利率、借款條件、借款期間等信息與借款臺(tái)賬是否一致 C 借款合同與借款借據(jù)核對(duì)：核對(duì)借款含 同約定貸款方、借款本金、借款利率、借款條件、借款期間等信息與借款臺(tái)賬是否一致 D 借款合同與收款銀行回單核對(duì)：核對(duì)借 款含同約定貸款方、借款本金、借款日 期與收款銀行回單是否一致