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本月結轉增值稅，再進項稅額加計扣除后是負數怎么做分錄
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你好，沒有加計扣除之前是需要繳納的嗎？
2023 09/08 10:34
84785036 
2023 09/08 10:35
是的，交一點，加記后成負數了
郭老師 
2023 09/08 10:37
借應交稅費、增值稅加計扣除，
貸營業(yè)外收入
需要抵扣多少？第二個分錄寫多少？
借應交稅費，未交增值稅，
貸應交稅費、增值稅加計扣除。
84785036
2023 09/08 10:40
之前都是
借銷項，
貸進項
營業(yè)外收入
未交增值稅
84785036
2023 09/08 10:40
現(xiàn)在沒看明白要怎么做
84785036
2023 09/08 10:41
如果現(xiàn)在這樣，未交就是借方了是吧
郭老師
2023 09/08 10:41
你好，你這做這個的是什么意思？
84785036
2023 09/08 10:42
結轉的增值稅啊
郭老師
2023 09/08 10:43
那營業(yè)外收入是啥？
84785036
2023 09/08 10:43
是加計扣除的進項
郭老師
2023 09/08 10:45
可以的，可以這么做的，你省略了一個。
84785036
2023 09/08 10:46
正常的加計扣除分錄是借應交稅費，增值稅加計扣除
貸營業(yè)外收入是吧
郭老師
2023 09/08 10:49
你好，這個是計提的
我說的是進項銷項分別結轉到轉出未交增值稅，轉出未交增值稅，再結轉到未交增值稅里面，這個你少做了一個。
84785036
2023 09/08 10:50
這樣的話我借方會有個留低是吧，因為不夠遞減的
郭老師
2023 09/08 10:51
你抵扣了借應交稅費未交增值稅，貸應交稅費，增值稅加計扣除。抵扣多少寫多少。
84785036
2023 09/08 10:53
好的，明白，這樣應交稅費，增值稅加計扣除有個借方余額
84785036
2023 09/08 10:53
是吧老師
郭老師
2023 09/08 10:55
沒有抵扣才有。抵扣了不會有余額的。
84785036
2023 09/08 11:13
未交增值稅會有個貸方余額了
郭老師
2023 09/08 11:17
你好，你繳納了不就沒有了。
84785036
2023 09/08 11:25
我這是多出來的，加計扣除，肯定會有
郭老師
2023 09/08 11:27
那你再做一個借應交稅費，未交增值稅貸營業(yè)外收入的不就可以。
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