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實(shí)務(wù)
問題已解決
有個(gè)問題想咨詢一下，就是增值稅銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的時(shí)候，都要通過轉(zhuǎn)出未交增值稅來過渡嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
2023 09/08 10:14
84785034 
2023 09/08 10:15
能不能直接借銷項(xiàng)，貸未交增值稅。借未交增值稅，貸進(jìn)項(xiàng)
家權(quán)老師 
2023 09/08 10:19
不用那么做，太麻煩了，會(huì)把尼搞蒙的
84785034
2023 09/08 10:21
老師好的，入管理費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣后在賬上怎么做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫
家權(quán)老師
2023 09/08 10:22
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785034
2023 09/08 10:32
老師 你看這樣對(duì)吧
家權(quán)老師
2023 09/08 10:34
不用，那么麻煩，直接做不抵扣勾選就是
84785034
2023 09/08 10:53
去年已經(jīng)勾選抵扣了 今年稅務(wù)讓轉(zhuǎn)出 說是對(duì)方公司屬失聯(lián)公司了
家權(quán)老師
2023 09/08 10:57
那就應(yīng)該是
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785034
2023 09/08 11:02
然后繳納稅款的時(shí)候就
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸：銀行存款 是吧老師
家權(quán)老師
2023 09/08 11:07
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款?
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