00:10:00
問題已解決
8月銷項稅2萬，進項稅1萬。應交增值稅1萬，城建稅500元，教育附加300元，地方教育附加200元。月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應交稅費、應交增值稅銷項2萬，
貸應交稅費、應交增值稅進項1萬，
應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅1萬，
貸應交稅費未交增值稅1萬
借稅金及附加
貸應交稅費承建稅500，
應交稅費教育附加300，
應交稅費地方教育附加200
2023 09/07 15:11
84784982 
2023 09/07 15:17
哦哦好的。 之前一直是直接借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出-未交增值稅1萬，
貸應交稅費未交增值稅1萬， 這樣導致科目余額表的應交稅費-銷項稅和應交稅費-進項稅一直有累計的余額
郭老師 
2023 09/07 15:21
你好，你也可以不結(jié)轉(zhuǎn)，也可以結(jié)轉(zhuǎn)。
84784982
2023 09/07 15:23
不結(jié)轉(zhuǎn)的話，就是像我這樣也是可以的嘛？直接
借：應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出-未交增值稅1萬，
貸：應交稅費-未交增值稅1萬，
郭老師
2023 09/07 15:24
對的，是的，可以的，可以這么做的。
84784982
2023 09/07 15:25
好的，哪如果進項稅和銷項稅一樣的話，是無需處理嗎？
郭老師
2023 09/07 15:26
你好，可以的，可以這么做的。
84784982
2023 09/07 15:30
正確的科目余額表應交稅費這個科目的余額，應該是怎么樣的？
郭老師
2023 09/07 15:33
你好，可以有余額，也可以沒有余額。
84784982
2023 09/07 15:38
結(jié)轉(zhuǎn)了的話，科目余額表期 末應交稅費銷項稅額 和應交稅費-進項稅額 是不是就沒有余額了？
郭老師
2023 09/07 15:39
是的對的，是的對的，是的對的，是的對的。
84784982
2023 09/07 15:41
好的好的謝謝老師！ 不用說四遍吧
郭老師
2023 09/07 15:44
不用客氣，工作愉快，字數(shù)不夠，我們回復不過去。
84784982
2023 09/07 15:47
好的嘞，工作愉快！
郭老師
2023 09/07 15:47
不用客氣，工作愉快。
84784982
2023 09/07 15:47
我們這邊回復至少四個字。
郭老師
2023 09/07 15:48
八個字
沒有標點的不行
閱讀 248
描述你的問題，直接向老師提問
920
意見反饋
