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跨年的現(xiàn)在紅沖掉成本有影響嗎？我們是小企業(yè)準(zhǔn)則，而且匯算清繳也已經(jīng)調(diào)增了過了。

同學(xué)，你好 金額不一致，那會有影響

那現(xiàn)在我要怎么做這筆業(yè)務(wù)？

同學(xué)，你好 紅沖之前的分錄，然后按照正確發(fā)票重新入賬

所有的都要紅沖掉嗎？暫估的原材料，還有領(lǐng)用的。然后現(xiàn)在按照發(fā)票金額做，再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

像這樣全部紅沖 然后全部在重新做一遍？結(jié)轉(zhuǎn)成本、庫存商品？

同學(xué)，你好 進(jìn)來發(fā)票的這一部分需要紅沖

什么意思？老師能不能說清楚一點(diǎn)。我以前沒有遇到過這樣的情況，現(xiàn)在不知道要怎么寫這個(gè)分錄，我前面暫估5.8萬。現(xiàn)在發(fā)票收到是62780.2.而且是跨年的。匯算清繳的時(shí)候這個(gè)5.8萬已經(jīng)做過調(diào)增了。老師可以幫我寫一下這筆業(yè)務(wù)的全部分錄嗎？

同學(xué)，你好 你把你的暫估分錄，還有金額，發(fā)給我

借：原材料-暫估 5.8萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 5.8萬 領(lǐng)用原材料 借：生產(chǎn)成本-直接材料 5.8萬 貸：原材料-暫估 5.8萬 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：庫存商品-5.8萬 貸: 生產(chǎn)成本-直接材料 5.8萬 現(xiàn)在收到的發(fā)票金額不含稅金額62780.2

借：原材料-暫估 -5.8萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -5.8萬 領(lǐng)用原材料 借：生產(chǎn)成本-直接材料 -5.8萬 貸：原材料-暫估 -5.8萬 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：庫存商品? ? ?-5.8萬 貸: 生產(chǎn)成本-直接材料 -5.8萬 現(xiàn)在收到的發(fā)票金額不含稅金額62780.2 借：原材料62780.2 貸：應(yīng)付賬款62780.2 領(lǐng)用原材料 借：生產(chǎn)成本-直接材料62780.2 貸：原材料?62780.2 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：庫存商品? ? ?62780.2 貸: 生產(chǎn)成本-直接材料 62780.2

就是這個(gè)連結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本都要紅沖掉，然后按照發(fā)票在做一遍。也要按照發(fā)票金額全部做一遍，成本結(jié)轉(zhuǎn)也要做一遍。反正就是跟8月份的材料、成本沒有關(guān)系，老師是這個(gè)意思嗎？

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

那我今年匯算清繳的時(shí)候這個(gè)5.8萬調(diào)增了，現(xiàn)在做紅沖了。又跟今年的沒有關(guān)系，我們不是虧了？

同學(xué)，你好 沒有虧呀

我5.8萬調(diào)增了，現(xiàn)在做進(jìn)去的都結(jié)轉(zhuǎn)了跟今年的也沒關(guān)系了。那不是相當(dāng)于是前面調(diào)增的那個(gè)嗎？現(xiàn)在發(fā)票收到了，還不能稅前扣除。我想的對嗎？

同學(xué)，你好 你匯算清繳是清繳去年的，去年沒有收到發(fā)票，你是要調(diào)整的 現(xiàn)在收到發(fā)票，你是在本年匯算清繳的時(shí)候再調(diào)整

意思是我明年做23年的匯算清繳的時(shí)候可以調(diào)減5.8萬？

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的