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問(wèn)題已解決
這個(gè)化橫杠的這個(gè)金額是怎么算來(lái)的？
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您好
研究階段發(fā)生支出300萬(wàn)元
開(kāi)發(fā)階段符合資本化條件前發(fā)生的支出100萬(wàn)
研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除(300+100)*0.75=300
廣告費(fèi)共發(fā)生500萬(wàn)元
可以扣除限額2500*0.15=375
需要納稅調(diào)整500-375=125
2023 08/23 23:54
84785025 
2023 08/23 23:56
為什么是300+100？
84785025
2023 08/23 23:57
無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)扣除是*175%？
bamboo老師 
2023 08/23 23:58
研究階段發(fā)生支出300萬(wàn)元
開(kāi)發(fā)階段符合資本化條件前發(fā)生的支出100萬(wàn)
都是費(fèi)用化啊 所以是300+100 合計(jì)400費(fèi)用化金額啊
84785025
2023 08/23 23:59
問(wèn)題2的債務(wù)擔(dān)保也是要確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)嗎
bamboo老師
2023 08/24 00:00
債務(wù)擔(dān)保 永久性差異 不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)
84785025
2023 08/24 00:22
后面那個(gè)分錄是沒(méi)有寫全嗎
借：所得稅費(fèi)用200
遞延所得稅資產(chǎn)66.25
其他綜合收益22.5
貸：遞延所得稅負(fù)債22.5
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅266.25
84785025
2023 08/24 00:23
這個(gè)對(duì)嗎
bamboo老師
2023 08/24 07:07
問(wèn)題請(qǐng)問(wèn)是怎么問(wèn)的 要看如何問(wèn)的
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