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21年12月份，把營業(yè)收入多記5000萬，沒有開票也沒有收到款，也沒有做無票增值稅申報，現(xiàn)在23年了，也沒有收到款也沒有開票怎么處理啊
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您好，這部分的話，可以直接做2023年抵消了，因為跨兩年的話，也不能作為以前年度損益了
2023 08/07 22:39
小鎖老師 
2023 08/07 22:42
當時賬上不是計了嗎這個
小鎖老師
2023 08/07 22:49
那沒事，只要是當期有數(shù)據(jù)統(tǒng)計這個就可以的
小鎖老師
2023 08/07 22:53
就是說，我們之前賬上有這個作為收入的分錄，只是當時沒有申報，所以這個是不影響我們的申報的，也不會有風險
小鎖老師
2023 08/07 22:59
嗯對，那樣的話，是不影響的，沒關(guān)系的這種
小鎖老師
2023 08/07 23:09
今年的話，可以做一個單獨的收入今年
84785002 
2023 08/07 22:40
老師怎么抵消呢？
84785002
2023 08/07 22:41
因為當時也沒有做無票收的增值稅納稅申報
84785002
2023 08/07 22:44
對啊，現(xiàn)在準備收工程款了，也要給對方開票了，如果抵消了，增值稅申報時有這5000萬，利潤表里面沒有，所得稅申報時也沒有，而且現(xiàn)在也是金稅4期了，怕出現(xiàn)稅務(wù)問題呢
84785002
2023 08/07 22:50
只要是當期有數(shù)據(jù)統(tǒng)計這個就可以的，老師是什么意思呢？沒有聽明白，能幫忙答疑一下嗎？
84785002
2023 08/07 22:54
因為當時剛畢業(yè)不懂，看成本高了，當時施工合同是2.9億，后來施工變更了（當時還沒有補簽合同），審計決算也沒出來，當時就是按自己主觀意識暫估的收入也沒有得到甲方認可，就入賬了，這種情況，符合稅法上規(guī)定的確認收入，繳納增值稅的條件嗎？
84785002
2023 08/07 22:54
當時只是沒有申報增值稅，所得稅應(yīng)該申報了，所以才很擔心
84785002
2023 08/07 23:02
今年我開票了以后，怎么做賬務(wù)處理呢？
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