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問題已解決
老師在請教一個問題，采購建筑材料一批，貨款100元（其中不含稅價90，增值稅進項稅10元），股東墊付貨款，您看分錄這么寫對嗎，第一步 借：銀行存款100 貸：其他應(yīng)付款-個人 100；第二步 借：庫存商品 90 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）10 貸：銀行存款100 ；第三步 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）10
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學(xué)員，你寫的沒問題的，學(xué)員
2023 07/30 11:19
84785033 
2023 07/30 11:22
銷售商品的分錄，第一步 借：應(yīng)收賬款120 貸：主營業(yè)務(wù)收入105 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）15 ；第二步 借：主營業(yè)務(wù)成本90 貸：庫存商品90 第三步 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）15 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅15
84785033
2023 07/30 11:22
按銷項稅減進項稅結(jié)余5，計提各項稅費，借：稅金及附加0.25 貸：城建稅0.15 教育費附加0.08 地方教育費0.02
84785033
2023 07/30 11:23
結(jié)轉(zhuǎn)損益，第一步 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 稅金及附加 第二步 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤
84785033
2023 07/30 11:23
下月繳稅，第一步 借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5 應(yīng)交稅費-城建稅0.15 教育費附加0.08 地方教育費0.02；貸：銀行存款5.25
84785033
2023 07/30 11:23
老師以上所有業(yè)務(wù)是否正確，那里業(yè)務(wù)不對請您指教，謝謝
冉老師 
2023 07/30 11:27
銷售商品的分錄，第一步 借：應(yīng)收賬款120 貸：主營業(yè)務(wù)收入105 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）15 ；第二步 借：主營業(yè)務(wù)成本90 貸：庫存商品90 第三步 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）15 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅15
是的，學(xué)員
冉老師
2023 07/30 11:27
按銷項稅減進項稅結(jié)余5，計提各項稅費，借：稅金及附加0.25 貸：城建稅0.15 教育費附加0.08 地方教育費0.02
是的，學(xué)員
冉老師
2023 07/30 11:27
結(jié)轉(zhuǎn)損益，第一步 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 稅金及附加 第二步 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤
對的，沒問題的
冉老師
2023 07/30 11:27
下月繳稅，第一步 借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5 應(yīng)交稅費-城建稅0.15 教育費附加0.08 地方教育費0.02；貸：銀行存款5.25
這個也是對的
冉老師
2023 07/30 11:27
老師以上所有業(yè)務(wù)是否正確，那里業(yè)務(wù)不對請您指教，謝謝
老師逐個看了，么問題的
84785033
2023 07/30 11:41
謝謝老師
冉老師
2023 07/30 11:42
不客氣，學(xué)員，周末愉快
84785033
2023 07/30 11:44
如果公司有業(yè)務(wù)招待費，有勞務(wù)保潔只給工資沒有保險，又沒有管理人員，就三個人，那分錄，借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 銷售費用-工資 貸銀行存款
冉老師
2023 07/30 11:46
如果公司有業(yè)務(wù)招待費，有勞務(wù)保潔只給工資沒有保險，又沒有管理人員，就三個人，那分錄，借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 銷售費用-工資 貸銀行存款
是的，學(xué)員
84785033
2023 07/30 11:48
老師我可以怎么找到您，以后有問題想咨詢您，您很專業(yè)
冉老師
2023 07/30 11:50
老師我可以怎么找到您，以后有問題想咨詢您，您很專業(yè)
問問題的時候，直接@老師就可以的
冉老師
2023 07/30 11:50
老師看到后會立馬回復(fù)你的
84785033
2023 07/30 11:51
能通過什么方式，只讓您回復(fù)
冉老師
2023 07/30 11:53
就是問題后面@冉老師，就可以的
84785033
2023 07/30 11:59
好的老師
冉老師
2023 07/30 12:00
好的，學(xué)員，周末愉快
84785033
2023 07/30 21:28
老師，請問轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，還有在過度到如未交增值稅，這類的科目嗎
冉老師
2023 07/30 21:30
增值稅的話，就是這個科目，別的科目不需要過渡
因為增值稅，二級明細涉及銷項稅，進項稅，一般會過渡
別的就一個科目，不需要過渡的
84785033
2023 07/30 21:37
那老師我這個如果銷項稅額大就是貸方轉(zhuǎn)出未交增值稅，如果進項稅大，就是借方轉(zhuǎn)出未交增值稅，就在這里爬著就可以了，以上分錄還是不變就這么做，我是小白這些指點
冉老師
2023 07/30 21:42
是的，你說的很對的，
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描述你的問題，直接向老師提問
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