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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師你好，我第二季度的企業(yè)所得稅，沒(méi)有計(jì)提做分錄，繳納了也沒(méi)有做分錄，但我上個(gè)季度繳納了所得稅1000多塊錢，這怎么辦？？
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借：所得稅費(fèi)用 貸：銀行存款
2023 07/21 16:35
84784952 
2023 07/21 16:36
也不用補(bǔ)計(jì)提了是嗎？？
那我期末結(jié)轉(zhuǎn)怎么做啊
文文老師 
2023 07/21 16:40
也不用補(bǔ)計(jì)提了
期末直接結(jié)轉(zhuǎn)損益
84784952
2023 07/21 16:41
結(jié)轉(zhuǎn)損益，是借本年利潤(rùn)。貸所得稅費(fèi)用嗎
文文老師
2023 07/21 16:44
是借本年利潤(rùn) 貸所得稅費(fèi)用
84784952
2023 07/21 16:51
老師，我有個(gè)疑問(wèn)，假如，沒(méi)有寫(xiě)這個(gè)分錄之前，本月利潤(rùn)是7000，應(yīng)繳納所得稅是350元，要是寫(xiě)這個(gè)所得稅費(fèi)用分錄的話，結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，那我就是利潤(rùn)會(huì)變成6650元啊，那到時(shí)候應(yīng)繳納的稅額又會(huì)變成另外一個(gè)數(shù)
這樣是咋回事，還是我意思理解錯(cuò)了？？
文文老師
2023 07/21 17:02
凈利潤(rùn)會(huì)減少，凈利潤(rùn)=利潤(rùn)總額-所得稅費(fèi)用
文文老師
2023 07/21 17:02
不會(huì)影響應(yīng)交稅費(fèi)科目
84784952
2023 07/21 17:08
好的，我知道了，謝謝你
我繳納增值稅，企業(yè)所得稅，都沒(méi)有做分錄，像這種，等到匯算清繳了，再弄可以嗎？還是沒(méi)跨年的時(shí)候補(bǔ)了比較好？？
文文老師
2023 07/21 17:12
等到匯算清繳了，再弄可以
84784952
2023 07/21 17:15
好的，謝謝謝謝
文文老師
2023 07/21 17:25
不用謝，有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)！
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