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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師調(diào)整合同負(fù)債增值稅，借方是合同負(fù)債增值稅，貸方是應(yīng)交稅費(fèi)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額是什么意思這個(gè)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
好，稍等，我看一下回復(fù)，您稍等。
2023 07/21 10:24
玲老師 
2023 07/21 10:27
你好?
待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額通常通過(guò)“應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”科目進(jìn)行核算。該科目貸方登記應(yīng)交的銷項(xiàng)稅額，借方登記已交的銷項(xiàng)稅額和轉(zhuǎn)出的待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額。
期末貸方余額表示尚未確認(rèn)銷售收入的銷售額對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅額。?
要對(duì)一下你們是發(fā)生了什么業(yè)務(wù)??
是不是有預(yù)收 款的情況?
84784997 
2023 07/21 10:32
對(duì)我們單位都是預(yù)收客戶的賬款
84784997
2023 07/21 10:33
老師銷項(xiàng)稅額不是通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額嗎
玲老師
2023 07/21 10:34
實(shí)際銷售的時(shí)候還是用應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。就是咱真正確認(rèn)收入的時(shí)候。
84784997
2023 07/21 10:40
那老師現(xiàn)在我們有貸方這個(gè)數(shù)是因?yàn)槲覀円院笮枰_認(rèn)收入這部分稅唄，為什么要提前確認(rèn)
那合同負(fù)債增值稅怎么在借方不是減少了嗎稅
84784997
2023 07/21 10:42
稅56221.03，是說(shuō)明還有624678.11的預(yù)收款沒(méi)有計(jì)稅嗎老師
玲老師
2023 07/21 10:46
這個(gè)需要看您具體業(yè)務(wù)的單純這樣說(shuō)分析不了。
84784997
2023 07/21 11:09
我們就是預(yù)收了客戶的2年的暖氣費(fèi)
84784997
2023 07/21 11:09
他每個(gè)月會(huì)確認(rèn)一部分收入
玲老師
2023 07/21 11:32
比如預(yù)收 款? 100
借：庫(kù)存現(xiàn)金 100
貸：合同負(fù)債
? ?應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額?
這樣寫分錄?
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