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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我要沖20年的這一筆分錄，我是不是要把管理費(fèi)用改為以前年度損益調(diào)整？
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是的，用這個(gè)科目是對(duì)的，對(duì)的。
2023 07/20 10:35
84785008 
2023 07/20 10:36
就是我上面的分錄的管理費(fèi)用換成以前年度損益調(diào)整是吧？還是可以直接把差額的362.39直接調(diào)整到以前年度損益就可以？
玲老師 
2023 07/20 10:41
你好，因?yàn)椴磺宄憔唧w是什么錯(cuò)誤。
84785008
2023 07/20 10:42
是20買的月餅，當(dāng)時(shí)沒(méi)有做價(jià)稅分離，直接做管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬-非貨幣型福利，現(xiàn)在我要把稅額調(diào)整出來(lái)
玲老師
2023 07/20 10:44
你好，月餅這個(gè)是福利，它不能抵扣不用做分離。
84785008
2023 07/20 10:45
但是20年已經(jīng)認(rèn)證了
玲老師
2023 07/20 10:48
那就把錯(cuò)誤的分錄紅沖，把管理費(fèi)用換成以前年度損益調(diào)整。
84785008
2023 07/20 11:01
可以我還有一個(gè)問(wèn)題，我發(fā)現(xiàn)發(fā)票是比付款多60元的，做了調(diào)整分錄后，應(yīng)付職工薪酬，非貨幣型福利這里就多了一個(gè)貸方的60元了，這個(gè)要怎么平？
玲老師
2023 07/20 11:06
你好，這個(gè)差異是怎樣出來(lái)的，為啥會(huì)多？
84785008
2023 07/20 11:08
就是3160元的月餅優(yōu)惠了60元，實(shí)付3100元這樣，發(fā)票她開(kāi)了3160元
玲老師
2023 07/20 11:18
60元沒(méi)有支付的，屬于優(yōu)惠，寄到營(yíng)業(yè)外收入。
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