00:10:00
問題已解決
5月匯算清繳補繳了稅，就會減少今年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤，但是今年利潤表是不體現(xiàn)這筆稅費的，如果按這樣申報報表，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系會對不上，這個要怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，把這個未分配利潤的金額放在利潤表的本年累計計算公式里（在公式后面加上這個負(fù)數(shù)）
2023 07/16 10:33
84784954 
2023 07/16 10:36
就是直接在利潤總額累計數(shù)里扣回這筆出來嗎？還是說是加在所得稅費用累計數(shù)里？
廖君老師 
2023 07/16 10:42
您好，直接在利潤總額累計數(shù)里扣回這筆出來，這樣負(fù)債表的未分配利潤 勾稽上負(fù)債表就平了
84784954
2023 07/16 10:43
這樣不會導(dǎo)致利潤表的勾稽關(guān)系不平嗎？
廖君老師
2023 07/16 10:45
您好，我的利潤表右邊有個未分配利潤，負(fù)債表直接勾稽這個未分配利潤，負(fù)債表和利潤表都是平的
84784954
2023 07/16 10:51
但是利潤表自身不是營業(yè)收入-營業(yè)成本-費用=營業(yè)利潤；營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外成本=利潤總額么？如果直接在累計數(shù)扣除這筆 這樣不就會導(dǎo)致這個等式不成立了嗎？
廖君老師
2023 07/16 10:56
您好，我理解您說的這個，所以我們的利潤表左邊是您說的計算過程，右邊加一塊專門計算未分配利潤的，如果 有這個的話，您直接在負(fù)債表的期末未分配利潤=利潤表的本年累計凈利潤? 加上 這個以前年度損益調(diào)整的負(fù)數(shù)
84784954
2023 07/16 10:58
但是我在申報的時候沒有這一列啊
廖君老師
2023 07/16 11:07
您好，您說的申報啊，申報不體現(xiàn)這個啊，因為這已經(jīng)在2022年年度匯繳申報時操作了啊
84784954
2023 07/16 11:14
所以我在申報時要怎么處理這筆稅費
廖君老師
2023 07/16 11:16
您好，申報這筆稅費不用管他
84784954
2023 07/16 11:33
怎么不管他呢 我要是申報電話資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系就會對不上
廖君老師
2023 07/16 11:45
您好，申報時利潤表和負(fù)債表他又不去比對這個勾稽關(guān)系，本來就是因為年度納稅調(diào)整影響了這未分配利潤，這個不是本年利潤表的數(shù)據(jù)
閱讀 394
描述你的問題，直接向老師提問
1386
意見反饋
