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實(shí)務(wù)
問題已解決
以前的會計(jì)只做了繳稅的分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（已交稅費(fèi)）貸銀行存款。沒有其他任何分錄，我要怎么把這個(gè)已交稅費(fèi)里面的金額平掉呢？
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你好，這個(gè)是一般納稅人還是小規(guī)模？
2023 07/15 13:34
84785046 
2023 07/15 13:35
一般納稅人
84785046
2023 07/15 13:37
之前的賬務(wù)非常混亂，沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄，也沒有計(jì)提分錄，報(bào)稅的時(shí)候就是看著銷項(xiàng)開票記錄算合計(jì)，然后勾選進(jìn)項(xiàng)票的。財(cái)報(bào)也是亂報(bào)的
84785046
2023 07/15 13:40
已交稅費(fèi)這里面是實(shí)際上確實(shí)已經(jīng)繳納的金額，不是編的
郭老師 
2023 07/15 13:50
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金，
第一個(gè)和第二個(gè)可以不用做，也可以做
84785046
2023 07/15 13:58
額，這個(gè)意思就是我要是把已交稅金平掉，就需要做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-已交稅金。
這一步么？是的話，那未交增值稅又放到哪去呢？未分配利潤里面么？這個(gè)金額最后應(yīng)該進(jìn)到哪個(gè)科目里面呢？可以一步做到位么？
郭老師
2023 07/15 14:09
轉(zhuǎn)出未交增值稅倒數(shù)第二部不寫了
轉(zhuǎn)出未交
進(jìn)項(xiàng)
銷項(xiàng)有余額掛著就行
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