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問題已解決
供應(yīng)商去年給我們開的專票，今年年初說開錯了紅沖后重新開的，報稅把去年那張發(fā)票放入進項稅額轉(zhuǎn)出了，對應(yīng)的會計分錄這么寫對嗎？ 1，去年收到發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 2，今年收到紅沖發(fā)票 借：原材料（紅字） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）（紅字） 貸：應(yīng)付賬款（紅字） 3，收到正確發(fā)票 借：原材料， 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 貸：應(yīng)付賬款 4，同時做 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額
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不對
第二個分錄不對，進項不能紅字，要寫貸進項轉(zhuǎn)出
第四個也不對
2023 07/13 13:33
84785025 
2023 07/13 13:35
老師，這樣對嗎？
1，去年收到發(fā)票
借：原材料，
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）
貸：應(yīng)付賬款
2，今年收到紅沖發(fā)票
借：原材料（紅字）
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)付賬款（紅字）
3，收到正確發(fā)票
借：原材料，
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）
貸：應(yīng)付賬款
樸老師 
2023 07/13 13:44
今年收到紅沖發(fā)票
借：原材料（紅字）
貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅——進項稅額轉(zhuǎn)出
應(yīng)付賬款（紅字）
84785025
2023 07/13 13:48
這樣分錄不平。
樸老師
2023 07/13 13:55
同學(xué)你好
平的呀
那里不平
84785025
2023 07/13 14:01
本來，借原材料8，進項2，貸應(yīng)付賬款10，借貸各10
現(xiàn)在，借原材料8，貸進項轉(zhuǎn)出2，應(yīng)付賬款10，不平啊
樸老師
2023 07/13 14:11
同學(xué)你好
借原材料負(fù)數(shù)8，貸進項轉(zhuǎn)出2，應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)10
你忘記是負(fù)數(shù)了嗎
84785025
2023 07/13 14:51
老師，到底是放在進項紅字，還是進項轉(zhuǎn)出啊
樸老師
2023 07/13 14:56
進項不能寫紅字呀、
要貸進項轉(zhuǎn)出
84785025
2023 07/13 15:14
老師，我都暈了，不知道到底該怎么做了
1，請問報表里把紅字發(fā)票的稅額是放進進項轉(zhuǎn)出還是用紅字正負(fù)數(shù)加減？
2，請問賬里把紅字發(fā)票的稅額是用進項稅額紅字還是進項稅額轉(zhuǎn)出？
樸老師
2023 07/13 15:19
1.增值稅申報表附表二進項轉(zhuǎn)出有對應(yīng)的轉(zhuǎn)出欄次，就那么幾欄
2.進項轉(zhuǎn)出
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