00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
你好老師，我們是電商行業(yè)賣水果，舉了例子，我采購(gòu)了10000的，平臺(tái)銷售8000，退款不退貨2000。我是按8000確認(rèn)收入，導(dǎo)致有好多進(jìn)項(xiàng)留底，我應(yīng)該怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，退款不退貨的這些是什么的。
2023 07/13 11:25
84785001 
2023 07/13 11:28
就是拼多多發(fā)貨水果，客戶不滿意退款，貨也不用退回來就退款了，相當(dāng)于沒有收入，但是成本產(chǎn)生了
郭老師 
2023 07/13 11:30
那建議你這一部分，你要么做視同銷售，要么你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出做營(yíng)業(yè)外支出。
84785001
2023 07/13 12:10
具體怎么做分錄
郭老師
2023 07/13 12:11
借銷售費(fèi)用貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品
另一種
借營(yíng)業(yè)外支出
貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
84785001
2023 07/13 12:14
我確認(rèn)收入的時(shí)候包含退貨部分么
郭老師
2023 07/13 12:17
你好是的，包含在里面。
84785001
2023 07/13 12:19
那去年做賬沒有包含、導(dǎo)致現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)多、怎么調(diào)整
郭老師
2023 07/13 12:19
到今年的收入里面。
84785001
2023 07/13 12:24
那我能否不確認(rèn)退款部分收入，把去年退貨統(tǒng)計(jì)出來，直接做到營(yíng)業(yè)外支出，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
郭老師
2023 07/13 12:31
可以的，兩種做法不是嗎？
84785001
2023 07/13 12:32
那如果把這部分退款也包含在確認(rèn)收入里應(yīng)該怎么做分錄
郭老師
2023 07/13 12:36
做銷售費(fèi)用上面寫了
84785001
2023 07/13 12:40
沒看明白，就是我照常把退貨部分確認(rèn)收入，退款了做銷售費(fèi)用，那沖減收入和成本嗎
郭老師
2023 07/13 12:48
當(dāng)時(shí)退款怎么做的
不是沖了收入的和成本的嗎
借銀行負(fù)數(shù)
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)借庫(kù)存商品貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
借營(yíng)業(yè)外支出
貸庫(kù)存商品
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785001
2023 07/13 13:18
之前退款沒做分錄
84785001
2023 07/13 13:20
就是至少退款這部分沒確認(rèn)收入，也沒有退款的分錄
郭老師
2023 07/13 13:22
你好，你收到和支付都沒有做嗎？那你直接借營(yíng)業(yè)外支出貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不確認(rèn)收入的話，做這個(gè)不就可以了？
84785001
2023 07/13 15:07
那另外一種做法就是我確認(rèn)收入的時(shí)候不去掉退款的，全部確認(rèn)收入，退款單獨(dú)做，那分錄怎么寫，沒有退貨還要沖紅成本嗎
郭老師
2023 07/13 15:08
借銷售費(fèi)用貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品
郭老師
2023 07/13 15:08
借銀行還款，貸應(yīng)收賬款，借應(yīng)收賬款，貸銀行存款。
閱讀 238
描述你的問題，直接向老師提問
149
意見反饋
